Diferentes tipos de primas
Las compañías de seguros se transfieren el riesgo a sí mismas a cambio de una cantidad fija que cobran a sus clientes llamada Prima. Al igual que las ventas en una empresa minorista son de suma importancia, las primas son la única forma de que las empresas de seguros ganen dinero. Para que una compañía de seguros sea rentable, la prima cobrada debe ser superior a los siniestros que pueda dar. De ahí que el tipo de prima se calcule sobre la base de una amplia investigación y análisis. Sin embargo, hay muchas formas diferentes de que una compañía de seguros calcule sus beneficios a partir de la prima. Los métodos más utilizados son la prima emitida y la prima devengada. Aparte de ellos, la prima bruta emitida/ganada es diferente de la prima neta emitida/ganada. Pero, ¿por qué la prima neta ganada es más importante que la prima bruta ganada? Vamos a discutir esto en detalle.
Prima Neta
Una compañía de seguros tiene que hacer frente a varios tipos de riesgos y para apoyarse, a veces toma la ayuda de una compañía de reaseguros. Al hacerlo, transfiere el riesgo parcial o totalmente a la compañía de reaseguros. Sin embargo, tiene que compartir parte de la prima obtenida de sus clientes. En consecuencia, si restamos la prima de reaseguro de la prima total, obtenemos lo que se denomina prima neta. Esto es lo que realmente gana la compañía de seguros después de dar la parte de la compañía de reaseguros.
Primas escritas
Se refiere a la cantidad de nuevos negocios que gana una compañía de seguros en un periodo de tiempo determinado. En otras palabras, es el número de ventas que una empresa de seguros realiza a cambio de la prima. Por ejemplo, si una compañía consigue 100 nuevos clientes que pagarán 100 dólares cada uno en el transcurso de un año, la prima escrita de la compañía será de (100*100) 10.000 dólares. Por lo tanto, aquí se cuenta el importe total de la prima que se ganará, independientemente de la parte que se haya ganado.
Prima bruta emitida
El importe total de 10.000 dólares que ganará la empresa en un año se conocerá como Prima bruta emitida.
Prima ganada
Se cuenta por un periodo de tiempo que la prima ha sido ganada por la empresa en el momento. Los 100 dólares que darán esos 100 nuevos clientes en un año se reflejarán finalmente cuando haya pasado el año. Sin embargo, si la compañía de seguros tiene que calcular la prima ganada en un mes, serán 10.000 dólares divididos entre 12 = 833 dólares al mes. Estos 833 dólares se considerarán la prima ganada. Por lo tanto, este es el dinero que la compañía de seguros tiene en sus manos. Este dinero se utiliza para invertir o gastar en los gastos de la compañía. Esta es la razón principal por la que la Prima devengada aparece en primer lugar en el estado de cuentas de cualquier compañía de seguros y se considera como la ganancia más importante.
Prima escrita vs Prima devengada
La compañía de seguros tiene derecho a cubrir el riesgo sólo hasta que dure el periodo de tiempo indicado en la póliza. Si la póliza tiene una duración de un año y sólo han pasado 6 meses, no se puede denominar como Prima Devengada hasta que no haya pasado el año completo. Por lo tanto, dicha prima se denominará Prima Escrita, ya que se ha anotado en los libros de la compañía de seguros, pero si el asegurador reclama el dinero, la compañía podría tener pérdidas.
Sin embargo, si ha pasado todo el año y no se ha reclamado la póliza, se denominará Prima Devengada. Significa simplemente que la compañía de seguros ha ganado la prima y no se puede reclamar contra esa cantidad ya que el periodo de tiempo para el que esa póliza era válida ha expirado.