Hvad er forskellen mellem en trust med særlige behov og en tredjeparts trust med særlige behov? En trust med særlige behov, der er godkendt ved føderal lov, er en uigenkaldelig trust, der er designet specifikt til at opbevare aktiver for en modtager, så midlerne ikke diskvalificerer modtageren fra behovsbaserede offentlige ydelser.
Der er godkendt flere typer af trusts med særlige behov. En tredjeparts trust med særlige behov oprettes og finansieres af en anden person end personen med særlige behov (den “tredjepart”).
For eksempel ønsker en far og en mor at sørge for deres barn, der lider af skizofreni. Barnet er på Medicaid, så ved at oprette en typisk uigenkaldelig trust for barnet diskvalificeres det fra disse behovsbaserede offentlige ydelser.
I stedet får faderen og moderen deres advokat for særlige behov til at udarbejde en tredjeparts trust for særlige behov. De finansierer fonden med kontanter og aktier. Administratoren investerer disse midler og har beføjelse til at yde pleje til barnet. I dette tilfælde modtager barnet fortsat Medicaid, men fonden giver barnet ernæringsrigtig mad, en sikker bolig og betaler for periodiske rejser til familiebegivenheder.
– Tredjepartsfondene til særlige behov er sikre mod barnets kreditorer. Fordi tredjepartsfonden for særlige behov ejer aktiverne i stedet for at barnet ejer dem, er en korrekt udformet fond ikke tilgængelig for modtagerens kreditorer. Hvis vi f.eks. bruger ovenstående fakta, har barnet kreditkortgæld og bliver forfulgt af en tidligere udlejer for at få husleje tilbage. Trustee kan betale denne gæld, men har ingen forpligtelse til at gøre det.
Mere fra Investor Toolkit:
Sundhedspleje er en stadig større del af pensionsplanlægningen
Du skal ikke blive følelsesladet omkring dine investeringer
Sådan planlægger du – økonomisk – for skilsmisse
– Din finansielle rådgiver kan investere trustmidlerne. Trustee kan frit investere midlerne med en hvilken som helst rådgiver; vedtægten indeholder ikke nogen begrænsninger. Typisk anvender tillidsmanden den samme rådgiver, som har overdragerens aktiver. Hvis formuerådgiveren er god nok til faderen og moderen, er denne rådgiver sandsynligvis god nok til fonden.
For eksempel, hvis vi fortsætter med ovenstående fakta, placerer forældrene 500.000 USD i den særlige fond med særlige behov. Administratoren åbner ved hjælp af trustens skatte-id-nummer en konto hos deres formuerådgiver. Rådgiveren og trustee investerer midlerne, og investeringerne afvikles og flyttes til en checkkonto efter behov.
– Du bestemmer, hvad de resterende midler skal gå til ved barnets død. Ved den begunstigedes død overgår trustmidlerne til den, som du har udpeget. Midlerne er ikke underlagt modtagerens kreditorer, og modtageren har ikke ret til at give resten af midlerne til nogen som en del af sit testamente.