Kan en trust ændres, efter at dens ophavsmand er død? Desværre for begunstigede er svaret et næsten sikkert “nej”. Lad os tale om, hvordan trusts fungerer, og hvad det betyder for begunstigede efter trust-skaberens død, også kendt som grantor, settlor eller trustmaker.
Der findes forskellige typer af trusts, men den mest almindelige og velkendte er den revokable living trust, ofte bare kaldet en “living trust”. Som alle andre trusts involverer revocable living trusts tre parter: giveren; trustee’en, som trustee’en giver ejendom til at opbevare og forvalte; og modtageren, som nyder godt af de aktiver, der er i trustee’ens varetægt. Tillidsinstrumentet er det dokument, der opretter tilliden, definerer parternes rettigheder og ansvar og fastsætter vilkårene for tilliden.
Når nogen laver en revocable living trust, kan de indtage alle tre roller: giver, administrator og begunstiget. På de fleste måder, der har betydning, er tingene stort set de samme, som når overdrageren ejede ejendommen i sit eget navn. Overdrageren har fuld kontrol over og brug af ejendommen i fonden, kan foretage ændringer i vilkårene for fonden og kan endda afslutte fonden helt og holdent. Muligheden for at opsige eller tilbagekalde trusten i overdragerens levetid er grunden til, at trusten kaldes “revokabel”.”
Hvad sker der, når overdrageren af en trust dør
Når overdrageren opretter trusten, vil han eller hun udpege en efterfølger til trusten. Efterfølgerforvalteren er placeret til at overtage forvaltningen af fonden, når den oprindelige giver/forvalter dør eller bliver retligt uarbejdsdygtig. (Hvis overdrageren bliver uarbejdsdygtig, f.eks. ved at udvikle Alzheimers sygdom, forvalter efterfølgerforvalteren trustaktiverne til hans eller hendes fordel og til fordel for eventuelle andre navngivne begunstigede.)
Ved overdragerens død bliver trusten uigenkaldelig, dvs. dens vilkår er mejslet i sten. Uanset om overdrageren havde haft til hensigt at ændre eller endog opsige trust’en, er det trustvilkårene som defineret i trustinstrumentet på tidspunktet for overdragerens død, der er gældende. Hvis overdrageren f.eks. havde et skænderi med et af sine voksne børn og fjernede hende som begunstiget fra trusten kort før sin død, og derefter ændrede mening, men ikke havde mulighed for at genoprette hende som begunstiget, ville hun være uheldig.
Hvis et par opretter en revokabel levende trust, hvor de begge fungerer som overdrager, kan det i trustinstrumentet fastsættes, at trusten bliver uigenkaldelig efter den første overdragerægtefælles død. Generelt bliver trust’en dog ikke uigenkaldelig før den anden grantor ægtefælles død. Hvis manden i ovenstående scenarie dør først, og hustruen kender til hans ønske om at genindsætte deres datter som begunstiget (eller hvis hun selv ønsker at gøre det), kan hustruen tilføje datteren tilbage til fonden som begunstiget, selv efter at hendes mand er død.
Hvorfor bliver en revocable trust uigenkaldelig ved giverens død?
Revocable trusts giver folk, der laver en bodelingsplan, mulighed for at bevare kontrollen over deres aktiver i løbet af livet, undgå skifteretten for disse aktiver ved deres død og bevare en vis grad af kontrol over disse aktiver efter deres død. For givere, der f.eks. er bekymrede for, hvad der vil ske, hvis unge voksne arvinger får hele deres arv på én gang, giver en trust en måde at sørge for deres kære på, samtidig med at de kontrollerer, hvor mange penge de får på én gang.
En revokabel trust giver også en måde at tilskynde til en bestemt adfærd fra de begunstigedes side. Hvis bedstemor f.eks. ønsker, at hendes børnebørn skal tage en videregående uddannelse, kan hun arrangere sin trust til at foretage en uddeling til dem for hvert semester, de kommer på Dean’s List, eller når de dimitterer.
Muligheden for at udøve en vis grad af kontrol over, hvordan de begunstigede modtager trustaktiver, er en af de vigtigste fordele ved en trust. Hvis støttemodtagerne kunne omgå dette og foretage ændringer i fonden efter giverens død, ville fonde ikke være en så attraktiv mulighed for mange mennesker.
Kan en fond nogensinde ændres efter giverens død?
I henhold til Ohio Trust Code kan en domstol i Ohio ændre de administrative vilkår eller dispositive vilkår i en fond eller endog ophæve fonden under meget begrænsede omstændigheder. Hvis der var omstændigheder, som stifteren ikke havde eller ikke kunne forudse, og en ændring af vilkårene for trusten faktisk ville fremme trustens formål, kan retten foretage en ændring. Så vidt det er praktisk muligt, vil en domstol, der ændrer en trust, gøre det i overensstemmelse med det, som stifteren sandsynligvis havde til hensigt.
Og hvis det ikke ville være praktisk muligt at fortsætte trusten på dens eksisterende vilkår eller ville forringe administrationen af trusten, kan retten ændre de administrative vilkår for trusten.
Det er muligt, at en domstol vil acceptere at ændre de dispositive vilkår i en trust (dvs. hvem der modtager udlodninger, under hvilke omstændigheder og hvor meget), hvis en andrager kunne bevise, at en begunstiget har udøvet urimelig indflydelse på en begunstiget. Sådanne anfægtelser er imidlertid en hård kamp og er ekstremt vanskelige at bevise. Hvis du er en potentiel begunstiget eller en begunstiget, der ikke kan lide vilkårene i en trust, er din klagemulighed sandsynligvis meget begrænset.
Hvis du er en grantor, bør du tage skridt til at gennemgå din trust med få års mellemrum, mens du er i live og i stand til det, for at sikre dig, at dens vilkår stadig afspejler dine intentioner.
Du er måske også interesseret i:
- Topfejl ved udpegning af begunstigede personer
- Hvilke juridiske rettigheder har den begunstigede af en trust?
- Kan man arve et barn i Ohio?