Das texanische Gesetz schreibt vor, dass alle öffentlichen texanischen zwei- oder vierjährigen Colleges und Universitäten Texas Tuition Promise Fund® Tuition Units als Zahlung für den entsprechenden Anteil der Studiengebühren und der erforderlichen Gebühren akzeptieren müssenErforderliche Gebühren
Erforderliche Gebühren sind nur diejenigen, die von allen Studenten als Bedingung für die Immatrikulation an dem College oder der Universität bezahlt werden müssen. Sie umfassen keine kursspezifischen Gebühren, wie z. B. Gebühren für die Nutzung von Geräten oder Laboratorien, oder Gebühren, die sich auf Ihr Hauptfach oder Ihr Studienjahr beziehen.
Ihr Begünstigter wird für den Teil der Studiengebühren und der erforderlichen Gebühren, die durch den Plan abgedeckt sind, als in Texas ansässig behandelt, auch wenn er oder sie zum Zeitpunkt der Einschreibung außerhalb des Bundesstaates lebt. Der Teil, der nicht durch die Einlösung von Studiengebühreneinheiten bezahlt wird, muss zu den aktuellen Studiengebühren der Schule bezahlt werden, die auf dem aktuellen Aufenthaltsstatus des Begünstigten basieren.
Vermögenswerte auf Ihrem Konto werden bei der Bestimmung des Anspruchs auf texanische staatliche Finanzhilfe nicht berücksichtigt.
Texas bietet zwei Arten von 529-Plänen an529-Plan
Ein 529-Plan ist ein Bildungssparplan, der von einem Staat oder einer Bildungseinrichtung betrieben wird und Familien dabei helfen soll, Geld für das College zurückzulegen. Er ist nach dem Abschnitt 529 des Internal Revenue Code benannt, der diese Art von steuerbegünstigten Sparplänen im Jahr 1996 genehmigte. Erträge aus 529-Plänen sind steuerfrei, wenn sie für qualifizierte Ausgaben für die Hochschulbildung verwendet werden. (Nicht qualifizierte Abhebungen sind als normales Einkommen zu versteuern und unterliegen einer 10-prozentigen Bundessteuerstrafe). Mit dem Rentenschutzgesetz von 2006 wurde die Steuerfreiheit von 529 Plänen zu einem dauerhaften Bestandteil des Bundesgesetzes. – Vorausbezahltes und Erspartes. Der Plan für vorausbezahlte Studiengebühren deckt nur die Studiengebühren und die erforderlichen Gebühren ab. Die Sparpläne können für qualifizierte Bildungskosten verwendet werden, die nicht durch den vorausbezahlten Plan abgedeckt sind, wie z. B. Bücher, Laborgebühren sowie Unterkunft und Verpflegung.
Sie haben die Flexibilität, sich für eine Art von Plan zu entscheiden oder beide Pläne zu einem Programm zu kombinieren, das für Ihren zukünftigen Absolventen am besten geeignet ist.
Jeder Plan bietet mehrere Investitions- und Zahlungsoptionen, die Ihren Bedürfnissen entsprechen.
1. Der Texas Tuition Promise Fund® ist ein texanischer Prepaid-Plan, der es den Texanern ermöglicht, die öffentlichen texanischen Studiengebühren von morgen zu den heutigen Preisen zu sichern.
Der Plan bietet:
- Eine Möglichkeit, die gesamten oder einen Teil der Studiengebühren für eine College-Ausbildung an den meisten zwei- oder vierjährigen öffentlichen texanischen Colleges und Universitäten (mit Ausnahme von medizinischen und zahnmedizinischen Schulen, Health Science Centers und anderen gesundheitsbezogenen Einrichtungen) zu den heutigen Preisen im Voraus zu bezahlen.
- Eine Möglichkeit, ab der Geburt eines Kindes für eine College-Ausbildung zu sparen.
- Die Flexibilität kann für private und nichtstaatliche Colleges und Universitäten, Berufsschulen, medizinische und zahnmedizinische Schulen, Health Science Centers oder andere gesundheitsbezogene Einrichtungen genutzt werden. Wenn Ihr Kind eine Schule besucht, an der die Studiengebühren nicht festgeschrieben sind, können Sie den Übertragungswert
Der Übertragungswert ist begrenzt auf den niedrigeren der folgenden Werte: 1) den Kosten, die der Anteil an einer öffentlichen texanischen Hochschule decken würde, oder 2) dem für den Anteil gezahlten Preis, zuzüglich oder abzüglich der Nettoanlageerträge oder -verluste des Plans auf diesen Betrag. Der Transferwert umfasst keine vom Staat zur Verfügung gestellten oder beschafften Beiträge oder deren Erträge.
Ihre Anteile werden zur Deckung der Kosten für Studiengebühren und erforderliche Gebühren herangezogen.
Erforderliche Gebühren sind nur solche, die von allen Studenten als Voraussetzung für die Immatrikulation an der Hochschule gezahlt werden müssen. Sie umfassen keine kursspezifischen Gebühren, wie z. B. Gebühren für die Nutzung von Geräten oder Laboratorien, oder Gebühren, die sich auf Ihr Hauptfach oder Ihr Studienjahr beziehen. - Die Flexibilität, den Begünstigten zu ändernBegünstigter
Die Person, die vom Käufer im Rahmen eines Vertrags über vorausbezahlte Studiengebühren als die Person benannt wurde, für die die Studiengebühren und erforderlichen Gebühren an eine berechtigte Bildungseinrichtung gezahlt werden, wenn der Käufer dies genehmigt. für ein anderes Familienmitglied des BegünstigtenFamilienmitglied des Begünstigten
oder eine Rückerstattung beantrageneine Rückerstattung beantragen
Für alle Einheiten, die mindestens drei Jahre gehalten werden (und für Verträge, die aufgrund des Todes des Begünstigten, einer Behinderung, des Empfangs eines Stipendiums oder der Zulassung zu einer U.S. Bei allen Anteilen, die mindestens drei Jahre gehalten werden (und bei Verträgen, die aufgrund von Tod, Invalidität, Erhalt eines Stipendiums oder Zulassung zu einer US-Militärakademie gekündigt werden), erhält der Käufer den Rückerstattungswert, d. h. einen Betrag, der dem von Ihnen für den Anteil gezahlten Preis entspricht, zuzüglich bzw. abzüglich der bereinigten Nettoanlageerträge bzw. -verluste auf diesen Betrag, wobei der Ertragssatz jährlich vom Verwaltungsrat auf einen Satz festgelegt wird, der bis zu 2 % unter dem tatsächlichen Nettoertrag liegt, auf 5 % begrenzt ist und keine fälligen und zahlbaren Gebühren beinhaltet. Der Ertragsanteil einer Rückerstattung unterliegt außerdem der Bundeseinkommenssteuer zuzüglich einer Bundessteuer von 10 % sowie etwaiger staatlicher oder lokaler Steuern. Erträge können nur dann ausgezahlt werden, wenn die versicherungsmathematische Solidität des Fonds gewährleistet ist. Der Rückerstattungswert umfasst keine staatlich bereitgestellten oder beschafften Matching-Beiträge oder Erträge daraus.
Für Anteile, die die Anforderung einer dreijährigen Haltefrist nicht erfüllen, erhält der Käufer den reduzierten Rückerstattungswert. Dieser beschränkt sich auf den niedrigeren Wert von (1) dem Preis, den Sie für den Anteil gezahlt haben, oder (2) dem Preis, den Sie für den Anteil gezahlt haben, zuzüglich oder abzüglich der Nettoanlageerträge oder -verluste auf diesen Betrag und abzüglich aller fälligen und zahlbaren Gebühren. Das bedeutet, dass der reduzierte Rückerstattungswert keine positiven Nettoerträge enthält, aber niedriger als der Kaufpreis sein kann, wenn es Perioden mit negativen Renditen auf dem Markt gab. Der reduzierte Rückerstattungswert beinhaltet keine staatlich bereitgestellten oder beschafften Matching-Beiträge oder Erträge daraus. Der neue Begünstigte muss in Texas ansässig sein oder das Kind eines Elternteils sein, der sowohl der Käufer als auch in Texas ansässig ist.
2. Der Texas College Savings Plan® ist ein vom Staat Texas verwalteter 529 College-Sparplan, der eine flexible und steuerbegünstigte Möglichkeit bietet, für die College-Ausbildung eines Kindes zu sparen, einschließlich Studiengebühren, Unterkunft und Verpflegung sowie Lehrbücher. Zu den Leistungen des Plans gehören:
- Eine Auswahl an Sparmöglichkeiten, einschließlich 20 verschiedener Anlageportfolios;
- Alle Erträge wachsen steuerfrei; und
- Abhebungen sind steuerfrei, solange die Abhebung für qualifizierte Ausgaben für die Hochschulbildung verwendet wirdQualifizierte Ausgaben für die Hochschulbildung
Qualifizierte Ausgaben für die Hochschulbildung umfassen Studiengebühren, Gebühren, die Kosten für Bücher, Zubehör und Ausrüstung, die für die Einschreibung und den Besuch einer förderfähigen Bildungseinrichtung erforderlich sind, sowie bestimmte Kosten für Unterkunft und Verpflegung. Zu den qualifizierten Ausgaben gehören auch bestimmte zusätzliche Einschreibe- und Begleitkosten für Begünstigte mit besonderen Bedürfnissen, einschließlich bestimmter Bücher, Unterbringung und Verpflegung (vorbehaltlich von Obergrenzen) und anderer qualifizierter Ausgaben.
Schließlich ist der LoneStar 529 Plan® ein College-Sparplan für diejenigen, die den Rat eines Anlageexperten wünschen. Bitte beachten Sie, dass bei einem Kauf über einen Anlageberater zusätzliche Gebühren anfallen.
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