Unterschiedliche Arten von Prämien
Versicherungsunternehmen übertragen das Risiko auf sich selbst und verlangen dafür von ihren Kunden einen festen Betrag, die sogenannte Prämie. So wie der Umsatz in einem Einzelhandelsunternehmen von größter Bedeutung ist, sind die Prämien die einzige Möglichkeit für Versicherungsunternehmen, Geld zu verdienen. Damit eine Versicherungsgesellschaft rentabel ist, müssen die eingenommenen Prämien höher sein als die von ihr gewährten Leistungen. Daher wird der Prämiensatz auf der Grundlage umfangreicher Untersuchungen und Analysen berechnet. Es gibt jedoch viele verschiedene Methoden, wie eine Versicherungsgesellschaft ihre Gewinne aus den Prämien berechnet. Die am häufigsten verwendeten Methoden sind die gebuchte Prämie und die verdiente Prämie. Abgesehen davon unterscheidet sich die gebuchte/verdiente Bruttoprämie von der gebuchten/verdienten Nettoprämie. Aber warum ist die verdiente Nettoprämie wichtiger als die verdiente Bruttoprämie? Lassen Sie uns dies im Detail besprechen.
Nettoprämie
Eine Versicherungsgesellschaft ist mit verschiedenen Arten von Risiken konfrontiert, und um sich abzusichern, nimmt sie manchmal die Hilfe einer Rückversicherungsgesellschaft in Anspruch. Dabei überträgt sie das Risiko ganz oder teilweise auf die Rückversicherungsgesellschaft. Sie muss jedoch einen Teil der von ihren Kunden eingenommenen Prämien teilen. Wenn wir also die Rückversicherungsprämie von der Gesamtprämie abziehen, erhalten wir die so genannte Nettoprämie. Das ist das, was die Versicherungsgesellschaft nach Abzug des Anteils der Rückversicherungsgesellschaft tatsächlich einnimmt.
Geschäftsprämie
Sie bezieht sich auf die Menge an Neugeschäft, die eine Versicherungsgesellschaft in einem bestimmten Zeitraum gewinnt. Mit anderen Worten, es ist die Anzahl der Verkäufe, die ein Versicherungsunternehmen im Austausch für die Prämie tätigt. Wenn ein Unternehmen beispielsweise 100 neue Kunden gewinnt, die im Laufe eines Jahres jeweils 100 Dollar zahlen, beträgt die gebuchte Prämie des Unternehmens (100*100) 10.000 Dollar. Daher wird hier der Gesamtbetrag der Prämie gezählt, die verdient wird, unabhängig davon, wie viel Anteil bereits verdient wurde.
Bruttoprämie
Der Gesamtbetrag von 10.000 $, den das Unternehmen in einem Jahr verdient, wird als Bruttoprämie bezeichnet.
Gewonnene Prämie
Diese wird für einen Zeitraum gezählt, in dem das Unternehmen die Prämie bereits verdient hat. Die 100 Dollar, die diese 100 neuen Kunden in einem Jahr geben, werden erst nach Ablauf des Jahres berücksichtigt. Wenn die Versicherungsgesellschaft jedoch die in einem Monat eingenommene Prämie berechnen muss, beträgt sie 10.000 $ geteilt durch 12 = 833 $ pro Monat. Diese 833 Dollar werden als verdiente Prämie betrachtet. Dies ist also das Geld, das die Versicherungsgesellschaft in ihren Händen hat. Dieses Geld wird dann für Investitionen oder für die Ausgaben des Unternehmens verwendet. Das ist der Hauptgrund dafür, dass die verdiente Prämie in der Bilanz eines Versicherungsunternehmens an erster Stelle steht und als wichtigster Ertrag angesehen wird.
Geschriebene Prämie vs. verdiente Prämie
Das Versicherungsunternehmen ist nur so lange berechtigt, das Risiko zu decken, wie der Vertrag läuft. Wenn der Vertrag ein Jahr lang läuft und nur 6 Monate vergangen sind, kann die Prämie erst dann als verdiente Prämie bezeichnet werden, wenn das ganze Jahr vergangen ist. So wird die oben genannte Prämie als geschriebene Prämie bezeichnet, da sie in den Büchern der Versicherungsgesellschaft vermerkt wurde, aber wenn der Versicherer das Geld einfordert, könnte die Gesellschaft einen Verlust erleiden.
Wenn jedoch das ganze Jahr vergangen ist und kein Anspruch auf die Police erhoben wurde, wird sie als verdiente Prämie bezeichnet. Es bedeutet einfach, dass die Versicherungsgesellschaft die Prämie verdient hat und kein Anspruch auf diesen Betrag erhoben werden kann, da der Zeitraum, für den die Police gültig war, abgelaufen ist.