Nagyon sok végrendelet tele van jogi szakzsargonnal. Szerencsére, ha egyszer megérted a kifejezéseket, nem is olyan bonyolultak. Íme, mire kell figyelnie, amikor végrendeleti végrehajtóként végrendeletet olvas.
Személyes nyilatkozatok
A legtöbb végrendelet alapvető információkkal kezdődik: a végrendelkező legközelebbi családtagjainak nevével. Ez egyértelművé teszi, hogy mit jelentenek a végrendeletben az olyan kifejezésekre való hivatkozások, mint “gyermekeim” vagy “feleségem”. Azt is mutatja, hogy az illető a végrendeletet a közeli családtagokra gondolva készítette – és hogy ha nem hagyott rájuk vagyont, az nem véletlenül történt.
A végrehajtó kijelölése
A végrehajtót megnevező bekezdés gyakran a végrendelet vége felé található, és megnevez egy első választottat és egy vagy több póttagot.
Itt egy példa:
Ezennel kinevezem, kinevezem és kinevezem szeretett feleségemet, Keiko Tanakát, hogy jelen végrendeletem végrehajtójaként járjon el. Abban az esetben, ha Keiko Tanaka előbb elhalálozik, vagy bármilyen okból nem kíván eljárni, Richard Kawamotót jelölöm és nevezem ki, hogy helyette eljárjon.”
A végrehajtó kezességvállalása
A legtöbb végrendeletben vagy a végrehajtót megnevező záradékban, vagy külön-külön szerepel, hogy a végrehajtónak nem kell kezességet vállalnia. Az óvadék egy olyan biztosítási kötvény, amely megvédi a hagyatékot, ha a végrehajtó ellopja vagy elherdálja a hagyatéki pénzeszközöket. Ha a végrendelet szerint nincs szükség óvadékra, a hagyaték megspórolja a kötvény költségét.
Specifikus ajándékozás
A “specifikus ajándékozás” meghatározott vagyontárgyakat hagy meghatározott kedvezményezettekre, például így:
Az Anastasia Kernnek adom és hagyom, amennyiben túlél engem, a First National Banknál (Cincinnati, Ohio) vezetett 48-9877A számú megtakarítási számlámon lévő összes pénzeszközt. Minden személyes holmimat és ruházatomat Matthew Porterre, vagy ha ő megelőzne engem, akkor James Hernandezre adom és hagyom.
Néhány végrendelet nem tartalmaz konkrét ajándékokat. Egyszerűen mindent egy személyre hagynak, vagy több személyre, akik egyenlően osztoznak rajta.
“Személyes tárgyak” vagy “személyes vagyontárgyak” ajándékozása
Sok ember használ olyan kifejezéseket a végrendeletében, mint “személyes tárgyak” vagy “berendezési tárgyak”. A bíróságok általában meglehetősen szűken határozzák meg a személyes tárgyak fogalmát, olyan tárgyakra, amelyeket valaki visel vagy hordoz, vagy amelyek valamilyen “intim kapcsolatban” állnak az illetővel. A “személyes tárgyak” kifejezésnek általában a szokásos jogi jelentését adják, ami minden olyan vagyontárgyat jelent, ami nem ingatlan.
Feltételes ajándékozás
Ritkán, de néha az emberek feltételhez kötött vagyont hagynak hátra – például: “10 000 dollárt hagyok Sue Ellen Murphyre, ha egyetemre megy” vagy “10 000 dollárt hagyok William Murphyre, ha abbahagyja a dohányzást.”
Ezek az ajándékok a végrehajtó rémálmai lehetnek. Mennyi időt kell várnia a végrehajtónak, mielőtt megállapítja, hogy Sue Ellen nem megy egyetemre, vagy hogy Bill leszokott a dohányzásról? Ha Sue Ellen nem kapja meg a pénzt, akkor ki kapja meg?
Ha ilyen rendelkezésbe ütközik, valószínűleg az a legjobb megoldás, ha összehívja az összes kedvezményezettet, és megpróbálnak megállapodni abban, hogyan lehet a legjobban teljesíteni a végrendelkező kívánságait. A hagyatéki bíró valószínűleg egyet fog érteni a döntésével.
Egy másik dokumentumban felsorolt konkrét ajándékok
Némely államban törvényes, hogy az emberek a végrendeletükben hivatkoznak egy másik dokumentumra, amely felsorolja a kézzelfogható vagyontárgyakat és azt, hogy ki örökölje azokat. Ha van ilyen lista, akkor valami ilyesmit talál a végrendeletben:
Az általam aláírt vagy saját kezűleg írt feljegyzés szerint hagyom hátra a személyes vagyontárgyaimat, amelyeket halálomkor szándékomban áll meghagyni.
Ha a memorandum (amely levél vagy lista formáját is öltheti) az Ön államának törvényei szerint érvényesen készült, akkor azt a végrendelet részeként kell kezelnie.
Pénzajándékozás
A meghatározott pénzösszeg meghatározott forrás nélküli ajándékozását “általános” hagyatéknak vagy hagyatéknak nevezik. Íme egy példa:
Charles és May Chao-nak, vagy a túlélőjüknek, vagy ha mindketten előbb halnak meg, akkor lányuknak, Sara Chao-nak adom és hagyom 10.000,00 dollár összegét, mivel kívánságom, hogy ezt az összeget Sara Chao nevelésére használják fel.
A hagyatéki maradvány ajándékozása
A konkrét és általános ajándékozások után a végrendelet általában elrendeli, hogy ki örökölje a hagyaték “maradványát” – vagyis azt, ami a többi ajándékozás után megmarad.
Itt egy példa a maradványzáradékra:
Vagyonom többi részét és maradványát szeretett férjemnek, Jonathan R. Gretlynek adom, vagy ha ő nem él túl engem, egyenlő arányban gyermekeimnek, Samantha Gretly-Marchnak és Louis M. Gretlynek.
Ha a végrendelet egyáltalán nem tesz konkrét ajándékokat – ami gyakori helyzet -, akkor a maradványzáradék mindenről rendelkezik, ami a végrendelet hatálya alá tartozik.
Gyermekek gyámjai
Ha az elhunyt személy 18 év alatti gyermekeket hagyott hátra, és nincs olyan túlélő szülő, aki képes lenne felnevelni őket, keressen olyan végrendeleti záradékot, amely “személyes gyámot” nevez meg a gyermekek számára. Ez az a személy, aki fel fogja nevelni a gyermekeket.
Trösztök
Találhat olyan záradékot, amely a végrendelkező halálakor hatályba lépő trösztöt hoz létre. A tröszt olyan megállapodás, amelynek értelmében egy személy ellenőrzi és kezeli a vagyont egy másik személy számára. A végrendeletben létrehozott trösztöket végrendeleti trösztnek nevezik.
A végrendeleti trösztök leggyakoribb fajtája az, amelyet egy szülő hoz létre a gyermekek számára, hogy legyen valaki (a vagyonkezelő), aki kezeli a vagyont, ha a szülők meghalnak, amíg a gyermekek még fiatalok. Íme egy “családi pot trustot” létrehozó záradék:
Ha a férjem nem él túl engem, a vagyonomat két gyermekemre, Madison Rose Moore-ra és Jeremy Logan Moore-ra hagyom egyenlő arányban. Minden vagyont, amit Madison Rose Moore-ra és Jeremy Logan Moore-ra hagyok, egy vagyonkezelői alapban kell tartani. Angela C. McBride-ot jelölöm a vagyonkezelői megbízás ellátására. Ha Angela C. McBride nem képes vagy nem hajlandó a vagyonkezelői feladatokat ellátni, Louis Ferrert jelölöm ki helyette.
A végrendelet általában a továbbiakban meghatározza a vagyonkezelés feltételeit: meddig tart, mire lehet felhasználni a pénzt, és így tovább.
Kiskorúak gondnoksága
Egy másik módja annak, hogy vagyont hagyjunk a gyermekekre, az úgynevezett Uniform Transfers to Minors Act (UTMA) törvény szerinti ajándékozás, amelyet Dél-Karolina és Vermont kivételével minden államban elfogadtak. Találhat egy ilyen záradékot:
10 000 dollárt hagyok a fiamra, Raymond Kieshnerre, mint az unokám, Mia Elaine Kieshner gondnokára, az iowai Uniform Transfers to Minors Act alapján.
Ez azt jelenti, hogy a pénz az unoka tulajdonában lesz, de az apja, a pénz “gondnoka” kezeli majd a pénzét. Az iowai törvények szerint a gondnokság megszűnik, amikor Mia betölti a 21. életévét. Néhány államban az UTMA gondnokság akkor ér véget, amikor a kedvezményezett betölti a 18. életévét; néhány más államban ez akár 25 éves koráig is tarthat.
Az átöntési záradék
Ha a végrendeletet író személy a hagyatéki eljárás elkerülése érdekében egy külön élő trösztöt is létrehozott, a végrendelet tartalmazhat egy “átöntési záradékot”, amely előírja, hogy a végrendelet alapján elhaladó vagyon automatikusan a trösztbe kerüljön (“átöntésre”). Ezután a jogutód vagyonkezelő a bizalmi vagyonkezelési dokumentum feltételeinek megfelelően osztja fel azokat.
Itt egy “pour-over” záradék:
A 20xx. január 5-én kelt bizalmi vagyonkezelési szerződés alapján az összes hátralévő vagyonomat, azaz minden ingatlan- és személyi tulajdont, bárhol is legyen az, amelyhez halálom időpontjában bármilyen érdekem fűződik, és amelyről más módon nem rendelkezem, a bizalmi vagyonkezelőnek adom, hogy azt a bizalmi vagyonhoz hozzáadja, és a szerződés feltételeinek megfelelően tartsa és ossza fel.
A tartozások és adók megfizetése
A végrehajtó munkájának fontos része a hagyatéki tartozások kifizetése. A végrendeletben meg lehet mondani, hogy az adósságok kifizetésére egy meghatározott pénzforrást kell-e felhasználni, vagy az általános vagyonalapból kell kifizetni azokat. Sok végrendelet azonban nem foglalkozik ezzel a kérdéssel.
Megtagadási záradék
Egyes végrendeletek tartalmaznak megtagadási záradékot, amelynek célja, hogy a kedvezményezetteket eltántorítsa a végrendelet bírósági megtámadásától. A záradék kimondja, hogy ha egy kedvezményezett perel, és megpróbálja a végrendelet egészét vagy egy részét megsemmisíteni, az illető nem kap semmit.
Itt egy megtagadási záradék:
Ha a jelen végrendelet szerinti bármely kedvezményezett megtámadja ezt a végrendeletet vagy annak bármely rendelkezését, a hagyatékomból a megtámadó kedvezményezettnek a jelen végrendelet alapján adott bármely rész vagy érdekeltség visszavonásra kerül, és úgy kell rendelkezni vele, mintha a megtámadó kedvezményezett nem élt volna túl engem.
Egyidejű halál
Ha az egyidejű halálozás igen szokatlan helyzetével szembesül – azaz az elhunyt személy és házastársa egyidejűleg halt meg -, keressen egy egyidejű halálozási záradékot. A záradék általában azt mondja ki, hogy a végrendelkező úgy tekintendő, mint aki túlélte a másik személyt, így a vagyon nem száll át erre a személyre. A lényeg az, hogy a vagyon az elhunyt személy végrendelete alapján szálljon át, ne pedig az elhunyt kedvezményezetté.