Cuando usted trabaja en un estado y vive en otro, los impuestos sobre la renta pueden resultar confusos. Aunque normalmente debe pagar el impuesto sobre la renta a su estado de residencia incluso si obtiene sus ingresos fuera del estado, también puede deber el impuesto sobre la renta al estado en el que está empleado.
Consejo
Pagará el impuesto sobre la renta estatal tanto en el estado en el que trabaja como en el que vive, siempre que ambos estados tengan un impuesto sobre la renta. Sin embargo, existen acuerdos de reciprocidad y créditos que podrían ayudar a compensar la duplicación de impuestos.
Su estado de residencia y los impuestos
El impuesto estatal sobre la renta suele basarse en su estado de residencia. Si su estado de residencia impone un impuesto sobre la renta, normalmente deberá declarar todos los ingresos que haya obtenido durante el año y pagar el impuesto al tipo correspondiente, independientemente de dónde haya obtenido el dinero.
En los estados que no imponen el impuesto sobre la renta, no tendrá que declarar sus ingresos fuera del estado. En la actualidad, los estados sin impuesto sobre la renta son Alaska, Florida, Nevada, Dakota del Sur, Texas, Washington y Wyoming. New Hampshire y Tennessee no tienen impuesto sobre la renta estatal, aunque los dividendos y los ingresos por inversiones están gravados en esos dos estados. Una calculadora del impuesto sobre la renta de varios estados puede ayudarle a determinar cuántos impuestos pagará en cada uno de ellos.
Aún así, eso no responde a la pregunta: «Si vivo en un estado y trabajo en otro, ¿dónde debo pagar impuestos?» Si cruza las fronteras estatales todos los días para trabajar, las cosas pueden complicarse un poco más.
Estado de empleo
En la mayoría de los casos, si el estado en el que obtuvo sus ingresos recauda el impuesto sobre la renta, debe presentar una declaración. Si su estado de empleo recauda el impuesto sobre la renta, debe presentarla independientemente de si paga impuestos en su estado de origen. Si ambos estados recaudan el impuesto sobre la renta, es posible que usted pague impuestos sobre los mismos ingresos dos veces.
Sin embargo, muchos estados ofrecen créditos fiscales a las personas que ya han pagado el impuesto sobre la renta a otro estado. El impuesto estatal sobre la renta se basa en la recaudación de fondos sobre el dinero que usted gana, pero no sería justo obligarle a pagar la totalidad del impuesto estatal sobre la renta en ambos estados.
Definición de los estados recíprocos
Si su estado de origen tiene un acuerdo recíproco con el estado en el que usted trabaja, es posible que pueda presentar una única declaración en su estado de origen. En virtud de un acuerdo recíproco, puede solicitar una exención de la retención por los salarios que gana fuera del estado, y su empleador ya no enviará impuestos al estado en el que trabaja. El impuesto estatal sobre la renta se basa en el supuesto de que todo el mundo paga a un solo estado, por lo que a menudo se hacen adaptaciones para aquellos que se salen de la norma.
En algunos casos, el empleador puede incluso pagar los impuestos retenidos a su estado de residencia para simplificar la preparación de los impuestos. Una calculadora de impuestos sobre la renta de varios estados puede ayudarle a determinar cuánto debe.
Otras consideraciones críticas
Una vez que haya obtenido una respuesta a «Si vivo en un estado y trabajo en otro, ¿dónde pago los impuestos?», tendrá que tomar medidas. Incluso si no debe ningún impuesto adicional en el estado en el que trabaja, puede ser conveniente presentar una declaración. Algunos estados permiten a los trabajadores no residentes reclamar los impuestos retenidos presentando una declaración de impuestos para no residentes. Puede ser útil preguntar a su empleador o representante de recursos humanos: «Si vivo en un estado y trabajo en otro, ¿dónde pago los impuestos?»
Si solicita una exención de retención en el estado donde trabaja y su empleador no puede enviar los impuestos a su estado de residencia, debe hacer pagos trimestrales de impuestos estimados para reducir su responsabilidad al final del año. Utilice una calculadora del impuesto sobre la renta de varios estados para determinar su obligación fiscal por adelantado.