Per molti americani, il saldo del loro conto 401(k) è una delle più grandi risorse finanziarie che possiedono – ma il denaro in questi conti non è sempre accessibile, poiché ci sono restrizioni su quando si può accedere.
I piani 401(k) hanno lo scopo di aiutarvi a risparmiare per la pensione, quindi se prelevate il 401(k) prima dei 59 1/2, dovrete generalmente pagare una penalità del 10% di prelievo anticipato oltre alle normali tasse sul reddito. Tuttavia, ci sono eccezioni limitate. Per esempio, se si incorre in spese mediche non rimborsate che superano il 10% del proprio reddito lordo, è possibile prelevare denaro da un 401(k) senza penalità per pagarle. Allo stesso modo, puoi prendere una distribuzione senza penalità se sei un riservista militare chiamato in servizio attivo.
Perché le eccezioni sono strette, la maggior parte delle persone deve lasciare i propri soldi investiti fino al 59 1/2 per evitare di incorrere in costi fiscali sostanziali. Tuttavia, c’è una grande eccezione che potrebbe applicarsi se sei un americano anziano che ha bisogno di un accesso anticipato ai fondi 401(k). Si chiama “regola dei 55”, ed ecco come potrebbe funzionare per te.
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Cos’è la regola dei 55?
La regola dei 55 è un regolamento dell’IRS che permette ad alcuni americani anziani di ritirare denaro dal loro 401(k)s senza incorrere nella consueta penalità del 10% per i prelievi anticipati effettuati prima dei 59 1/2. La regola dei 55 si applica a te se:
- Lasci il tuo lavoro nell’anno solare in cui compirai 55 anni o più tardi (o l’anno in cui compirai 50 anni se sei un lavoratore di pubblica sicurezza, come un agente di polizia o un controllore del traffico aereo). Puoi lasciare il lavoro per qualsiasi motivo, anche perché sei stato licenziato, sei stato licenziato, o ti sei dimesso.
- Stai ritirando fondi solo da un conto 401(k) offerto dal tuo ultimo datore di lavoro. Non puoi prelevare denaro senza penalità da conti con altri datori di lavoro precedenti, né puoi fare prelievi senza penalità da un IRA, anche se hai trasferito il tuo 401(k) in uno di essi quando hai lasciato il tuo lavoro più recente.
Un malinteso comune è che si può lasciare il proprio lavoro prima dell’anno solare in cui si compiono 55 anni e la regola sarà ancora applicabile. Questo non è il caso. Se compi 55 anni nel 2021 e lasci il tuo lavoro il 31 dicembre 2020, la regola non si applica a te.
Come usare al meglio la regola dei 55
Le restrizioni della regola dei 55 rendono vitale l’uso di tecniche di pianificazione intelligente. Prima di tutto, dovete programmare il vostro pensionamento anticipato in modo da non lasciare il vostro lavoro prima dell’anno in cui compirete 55 anni.
In secondo luogo, se vuoi massimizzare la quantità di denaro che puoi ritirare senza penalità, dovresti approfittare delle opzioni di rollover per spostare quanti più soldi possibile nel 401(k) del tuo attuale datore di lavoro prima di lasciare il tuo lavoro. Per esempio:
- Molte aziende ti permettono di trasferire i 401(k) dei vecchi datori di lavoro nel conto del tuo nuovo datore di lavoro.
- Molti ti permettono anche di spostare denaro da un IRA nel tuo 401(k) sul posto di lavoro se il denaro è finito nell’IRA quando hai trasferito un vecchio 401(k) sul posto di lavoro.
Tutti i soldi nel conto 401(k) del tuo attuale datore di lavoro quando lascerai il tuo lavoro si qualificheranno per la regola dei 55, quindi usare i rollover per mettere più soldi possibili in quel conto ti fornisce la massima flessibilità. Se non fai rotolare i soldi dai vecchi 401(k) o rollover IRA nel tuo attuale 401(k) prima di andartene, non avrai la possibilità di ritirarti senza penalità fino all’età di 59 1/2.
Infine, ricorda di non fare il roll over del tuo conto 401(k) idoneo in un IRA dopo aver lasciato il lavoro a 55 anni o più. Così facendo perderete l’esenzione e sarete soggetti a penalità per i prelievi fino ai 59 1/2.
Avere accesso al denaro è vitale per i pensionati, specialmente se si finisce per dover andare in pensione presto o inaspettatamente. Conoscere le regole di accesso al tuo 401(k) a 55 anni o più può essere un salvavita per le tue finanze.