Molti testamenti sono pieni di gergo legale. Fortunatamente, una volta capiti i termini, non sono così complicati. Ecco cosa cercare quando siete un esecutore testamentario che legge un testamento.
Dichiarazioni personali
La maggior parte dei testamenti inizia con informazioni di base: i nomi dei membri più vicini della famiglia del testamento. Questo rende chiaro il significato dei riferimenti nel testamento a termini come “i miei figli” o “mia moglie”. Dimostra anche che la persona ha fatto il testamento pensando ai membri più stretti della famiglia e che se non viene lasciata loro alcuna proprietà, non è stato accidentale.
Nomina dell’esecutore
Il paragrafo che nomina l’esecutore testamentario viene spesso verso la fine del testamento e nomina una prima scelta e uno o più sostituti.
Ecco un esempio:
Io con la presente nomino, costituisco e nomino la mia amata moglie, Keiko Tanaka, ad agire come esecutore testamentario di queste mie ultime volontà. Nell’eventualità che Keiko Tanaka mi preceda o scelga di non agire per qualsiasi motivo, nomino e nomino Richard Kawamoto ad agire al suo posto.
Il vincolo dell’esecutore
La maggior parte dei testamenti dichiara, o nella clausola che nomina l’esecutore o separatamente, che l’esecutore non è tenuto a depositare un vincolo. Una cauzione è una polizza assicurativa che protegge il patrimonio se l’esecutore testamentario ruba o sperpera i fondi del patrimonio. Se il testamento dice che non è necessaria alcuna obbligazione, la tenuta risparmierà il costo della polizza.
Doni specifici
Un “dono specifico” lascia specifici oggetti di proprietà a specifici beneficiari, come questo:
Dono e lascio in eredità ad Anastasia Kern, se mi dovesse sopravvivere, tutti i fondi del mio conto di risparmio, #48-9877A alla First National Bank, Cincinnati, Ohio. Dò e lascio in eredità tutti i miei effetti personali e vestiti a Matthew Porter, o se dovesse precedermi, a James Hernandez.
Molti testamenti non contengono doni specifici. Lasciano semplicemente tutto ad una persona, o a più persone da dividere equamente.
Doni di “effetti personali” o “proprietà personali”
Molte persone usano termini come “effetti personali” o “arredamento” nei loro testamenti. I tribunali definiscono comunemente il termine “effetti personali” in modo abbastanza ristretto, per significare oggetti che qualcuno indossa o porta, o che hanno qualche “relazione intima” con la persona. Il termine “proprietà personale” è di solito dato il suo significato legale standard, che è tutta la proprietà che non è immobile.
Doni condizionati
È raro, ma a volte le persone lasciano proprietà soggette a condizioni–per esempio, “Lascio $10,000 a Sue Ellen Murphy se va al college” o “Lascio in eredità $10,000 a William Murphy se smette di fumare.”
Questi regali possono essere incubi per un esecutore testamentario. Quanto tempo dovrebbe aspettare l’esecutore testamentario prima di concludere che Sue Ellen non andrà al college o che Bill ha smesso di fumare? Se Sue Ellen non riceve il denaro, chi lo riceve?
Se vi imbattete in una tale disposizione, la cosa migliore è probabilmente riunire tutti i beneficiari e cercare di concordare il modo migliore per soddisfare i desideri del creatore del testamento. Un giudice di probazione probabilmente seguirà la vostra decisione.
Doni specifici elencati in un altro documento
In alcuni stati è legale per le persone fare riferimento, nei loro testamenti, ad un altro documento che elenca oggetti tangibili di proprietà e chi li deve ereditare. Se c’è una tale lista, troverete qualcosa come questo nel testamento:
Lascio i miei beni personali in conformità ad un memorandum firmato da me o di mia mano, che intendo lasciare alla mia morte.
Se il memorandum (che può prendere la forma di una lettera o di una lista) è validamente preparato secondo la legge del vostro stato, dovrete trattarlo come parte del testamento.
Doni di denaro
Un dono di una certa quantità di denaro, senza una fonte specifica, è chiamato un lascito “generale”. Ecco un esempio:
Dono e lascio in eredità a Charles e May Chao, o al sopravvissuto di loro, o se entrambi dovessero predirmi, allora alla loro figlia, Sara Chao, la somma di $10,000.00, essendo mio desiderio che tale somma sia usata per l’educazione di Sara Chao.
Dono del patrimonio residuo
Dopo i doni specifici e generali, un testamento di solito stabilisce chi dovrebbe ereditare il “residuo” del patrimonio, cioè quello che rimane dopo che sono stati fatti gli altri doni.
Ecco un esempio di clausola residuale:
Lascio il resto e il residuo del mio patrimonio al mio amato marito, Jonathan R. Gretly, o se non mi sopravvive, in parti uguali ai miei figli, Samantha Gretly-March e Louis M. Gretly.
Se il testamento non fa nessuna donazione specifica – una situazione comune – allora la clausola residuale dispone di tutto ciò che è soggetto al testamento.
Tutore dei figli
Se la persona deceduta ha lasciato figli sotto i 18 anni, e non c’è nessun genitore superstite in grado di crescerli, cercate una clausola testamentaria che nomini un “tutore personale” per i figli. Questa è la persona che crescerà i bambini.
Trusts
Potreste trovare una clausola che stabilisce un trust che avrà effetto alla morte del creatore del testamento. Un trust è un accordo in base al quale una persona controlla e gestisce una proprietà per un’altra. I trust creati nei testamenti sono chiamati trust testamentari.
Il tipo più comune di trust testamentario è quello che un genitore crea per i figli, così ci sarà qualcuno (il trustee) che gestirà la proprietà se i genitori muoiono mentre i figli sono ancora piccoli. Ecco una clausola che crea un “family pot trust”:
Se mio marito non mi sopravvive, lascio il mio patrimonio ai miei due figli, Madison Rose Moore e Jeremy Logan Moore, in parti uguali. Tutti i beni che lascio a Madison Rose Moore e Jeremy Logan Moore saranno tenuti in un trust. Nomino Angela C. McBride per servire come fiduciario del trust. Se Angela C. McBride non è in grado o non vuole servire come fiduciario, nomino Louis Ferrer per servire al suo posto.
I testamenti generalmente continuano a definire i termini del trust: quanto deve durare, per cosa può essere usato il denaro, e così via.
Custodia per i minori
Un altro modo per lasciare proprietà ai bambini è quello di fare donazioni secondo una legge chiamata Uniform Transfers to Minors Act (UTMA), che è stata adottata in ogni stato tranne il South Carolina e il Vermont. Si può trovare una clausola che assomiglia a questa:
Lascio 10.000 dollari a mio figlio Raymond Kieshner, come custode di mia nipote Mia Elaine Kieshner, secondo la legge dello Iowa sui trasferimenti uniformi ai minori.
Questo significa che il denaro sarà di proprietà della nipote, ma gestito per lei da suo padre, il “custode” del denaro. Secondo la legge dell’Iowa, la custodia terminerà quando Mia compirà 21 anni. In alcuni stati, la custodia UTMA termina quando il beneficiario compie 18 anni; in altri può durare fino a 25 anni.
Clausola di versamento
Se la persona che ha scritto il testamento ha anche creato un trust separato per evitare la successione, il testamento può contenere una clausola di “versamento”, che stabilisce che i beni che passano sotto il testamento siano automaticamente messi nel (“versati”) trust. Poi il fiduciario successivo li distribuirà secondo i termini del documento fiduciario.
Ecco una clausola di versamento:
Lascio tutto il mio patrimonio residuo, essendo tutte le proprietà reali e personali, ovunque situate, a cui posso avere qualche interesse al momento della mia morte non altrimenti efficacemente disposto, al fiduciario secondo un accordo fiduciario datato 5 gennaio 20xx, per essere aggiunto alla proprietà del trust e tenuto e distribuito secondo i termini di tale accordo.
Pagamento di debiti e tasse
Una parte importante del lavoro dell’esecutore testamentario è pagare i debiti dell’eredità. Il testamento può dire se si deve usare una fonte specifica di fondi per pagare i debiti, o pagarli dal patrimonio generale. Molti testamenti, comunque, non affrontano questo problema.
Clausola di non contestazione
Alcuni testamenti contengono una clausola di non contestazione, progettata per scoraggiare i beneficiari dal contestare il testamento in tribunale. La clausola afferma che se un beneficiario fa causa, cercando di eliminare tutto o parte del testamento, quella persona non ottiene nulla.
Ecco una clausola di non contestazione:
Se qualsiasi beneficiario di questo testamento contesta questo testamento o qualsiasi delle sue disposizioni, qualsiasi quota o interesse nel mio patrimonio dato al beneficiario contestante in base a questo testamento è revocato e sarà disposto come se quel beneficiario contestante non mi fosse sopravvissuto.
Morte simultanea
Se vi trovate di fronte alla situazione molto insolita di morti simultanee – cioè, la persona deceduta e il suo coniuge sono morti nello stesso momento – cercate una clausola di morte simultanea. Generalmente, la clausola dice che chi fa testamento è considerato sopravvissuto all’altra persona, così la proprietà non passa a quella persona. Il punto è assicurarsi che la proprietà passi sotto la volontà della persona deceduta, non sotto quella del beneficiario deceduto.