Qual è la differenza tra un trust per bisogni speciali e un terzo trust per bisogni speciali? Autorizzato dalla legge federale, uno special needs trust è un trust irrevocabile progettato specificamente per detenere beni per un beneficiario in modo che i fondi non squalifichino il beneficiario dai benefici governativi basati sui bisogni.
Sono autorizzati diversi tipi di special needs trust. Un trust per bisogni speciali di terzi è creato e finanziato da qualcuno diverso dalla persona con bisogni speciali (la “terza parte”).
Per esempio, un padre e una madre desiderano provvedere al loro figlio che ha la schizofrenia. Il bambino è coperto da Medicaid, quindi la creazione di un tipico contratto fiduciario irrevocabile per il bambino lo squalifica da questi benefici governativi basati sui bisogni.
Invece, il padre e la madre hanno il loro avvocato per i bisogni speciali che redige un contratto fiduciario di terzi per i bisogni speciali. Finanziano il fondo con denaro e azioni. L’amministratore fiduciario investe questi fondi e ha la discrezione di fornire assistenza al bambino. In questo caso, il bambino continua a ricevere Medicaid, ma il contratto fiduciario fornisce al bambino cibo nutriente, una sistemazione sicura e paga per i viaggi periodici agli eventi familiari.
– I fondi fiduciari di terzi per esigenze speciali sono al sicuro dai creditori del bambino. Poiché il fondo fiduciario di terzi per esigenze speciali possiede i beni invece che il bambino, un fondo correttamente redatto non è disponibile per i creditori del beneficiario. Per esempio, usando i fatti di cui sopra, il bambino ha debiti con la carta di credito ed è perseguito da un ex padrone di casa per l’affitto arretrato. L’amministratore fiduciario può pagare questi debiti ma non ha l’obbligo di farlo.
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– Il tuo consulente finanziario può investire i fondi del trust. L’amministratore fiduciario è libero di investire i fondi con qualsiasi consulente; lo statuto non pone alcuna limitazione. Tipicamente, il fiduciario utilizza lo stesso consulente che detiene il patrimonio del concedente. Se il consulente patrimoniale è abbastanza buono per il padre e la madre, quel consulente è probabilmente abbastanza buono per il trust.
Per esempio, continuando con i fatti di cui sopra, i genitori mettono 500.000 dollari nel trust per esigenze speciali. L’amministratore fiduciario, usando il codice fiscale del trust, apre un conto con il loro consulente patrimoniale. Il consulente e il fiduciario investono i fondi, e gli investimenti sono liquidati e spostati in un conto corrente secondo necessità.
– Si decide dove vanno i fondi rimanenti alla morte del bambino. Alla morte del beneficiario, i fondi fiduciari passano a chi voi nominate. I fondi non sono soggetti ai creditori del beneficiario, e il beneficiario non ha il diritto di dare il resto a qualcuno come parte del suo testamento.