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FAQs

Quando avrò diritto a ricevere un assegno pensionistico regolare (“superannuation”) dal Massachusetts Teachers’ Retirement System?

La tua idoneità a ricevere un regolare assegno di pensionamento si basa su:

• la tua effettiva data di iscrizione a un sistema pensionistico pubblico del Massachusetts (che determina la tua iscrizione),
• il numero di anni di servizio accreditabile che hai, e,
• a seconda della tua data di iscrizione, la tua età.

Specificamente, a seconda del livello di appartenenza, si avrà diritto a ricevere un’indennità di pensionamento come segue:

• Livello 1 (adesione stabilita PRIMA del 2 aprile 2012): quando si:
  • hanno 20 o più anni di servizio accreditabile, indipendentemente dalla vostra età, O
  • sono almeno 55 anni e si hanno 10 o più anni di servizio accreditabile.
• Tier 2 (adesione stabilita il o dopo il 2 aprile 2012): quando hai almeno 60 anni e hai 10 o più anni di servizio accreditabile.

NOTA: Se la tua data di adesione effettiva è PRIMA del 1° gennaio 1978, hai diritto al pensionamento al raggiungimento dei 55 anni. Non c’è un requisito minimo di servizio, né è necessario essere un membro attivo per richiedere il pensionamento.

Se state partecipando a RetirementPlus, per avere diritto a ricevere il beneficio RetirementPlus migliorato, dovete anche avere almeno 30 anni di servizio accreditabile, di cui 20 anni di servizio presso il MTRS o il Boston Retirement System come insegnante.

La legge sul pensionamento del Massachusetts (Massachusetts General Laws Chapter 32) regola il vostro assegno pensionistico e vi permette di scegliere una delle tre opzioni di beneficio. Queste opzioni differiscono per quanto riguarda l’importo pagato e se i benefici saranno pagati a qualcun altro dopo la tua morte.

Invece di ricevere un assegno di pensionamento, posso ricevere un rimborso dei miei contributi e degli interessi?

Sì. Puoi ricevere un rimborso se ti sei ufficialmente dimesso dalla tua posizione e non sarai riassunto in una posizione che richiede l’iscrizione a un sistema pensionistico contributivo del Massachusetts.

Tuttavia, non hai diritto a ritirare il saldo del tuo conto se sei:

• ricevendo pagamenti per l’indennizzo dei lavoratori su base settimanale o, nel caso di una liquidazione forfettaria, durante il periodo di tempo in cui la liquidazione forfettaria è assegnata,
• in congedo pagato o non pagato o
• accettando un impiego con un sistema scolastico pubblico o qualsiasi altra suddivisione politica che richiede l’iscrizione a un sistema pensionistico contributivo del Massachusetts.

Nota: La legge prevede alcune disposizioni di decadenza nel caso in cui tu sia condannato per un reato che coinvolge il tuo lavoro. Per ulteriori informazioni, vedere Lasciare il servizio MTRS prima del pensionamento.

Cosa costituisce il “servizio accreditabile” e posso ricevere il credito per l’insegnamento e il servizio pubblico precedenti?

Il “servizio accreditabile” è il tempo che avete lavorato come insegnante, amministratore o altro dipendente pubblico del Massachusetts, e per il quale avete pagato o trasferito i contributi di pensionamento al MTRS. Il servizio accreditabile include anche un certo servizio militare, come descritto più avanti. Lei può essere in grado di acquistare credito per precedenti supplenze, per l’insegnamento in una scuola pubblica fuori dallo stato, per alcuni insegnamenti in scuole non pubbliche, per altri servizi pubblici del Massachusetts e per il servizio militare attivo. Inoltre, se hai ritirato il tuo conto di pensionamento dal MTRS o da qualsiasi altro sistema di pensionamento contributivo del Massachusetts, puoi ricevere il servizio accreditabile se rimborsi l’importo ritirato più gli interessi, prima della tua data di pensionamento. Il costo dell’acquisto del servizio passato si basa su quanto avreste pagato in contributi durante quel periodo (più gli interessi fino ad oggi) o su quanto avete effettivamente pagato e ritirato (più gli interessi fino ad oggi).

Il servizio accreditabile include i seguenti tipi di servizio:

• Servizio di insegnamento pubblico regolare nel Massachusetts
• Servizio di insegnamento in scuole pubbliche fuori dallo stato
• Servizio di insegnamento in scuole dipendenti dall’estero (in una scuola controllata dal Dipartimento della Difesa degli Stati Uniti)
• Servizio di insegnamento in scuole non pubbliche
• Sostituzione in scuole pubbliche del Massachusetts, servizio di insegnamento o tutoraggio temporaneo o a tempo parziale
• Altro servizio pubblico del Massachusetts (presso una città del Massachusetts, Stato o autorità regionale del Massachusetts)
• Servizio nei Corpi di Pace
• Assenza autorizzata o anno sabbatico da una scuola pubblica del Massachusetts
• Assenza autorizzata per servizio militare attivo
• Servizio militare attivo nelle forze armate degli Stati Uniti, Guardia Nazionale del Massachusetts o riserve attive
• Credito per congedo di maternità precedente al 1975

Quanto costa acquistare il credito di servizio passato?

Il costo dell’acquisto del servizio passato si basa su quanto avresti pagato in contributi durante quel periodo (più gli interessi fino ad oggi) o su quanto hai effettivamente pagato e ritirato (più gli interessi fino ad oggi).

A seconda di quanto servizio accreditabile hai già, potrebbe avere o meno senso per te acquistare il servizio in sospeso. Se, sulla base del vostro servizio accreditabile stabilito e dell’età, non siete al massimo o vicino all’indennità di pensionamento-80% del vostro stipendio finale medio, allora, a seconda di quanto servizio in sospeso avete, l’acquisto può risultare in un aumento significativo della vostra indennità di pensionamento. Mentre il costo attuale dell’acquisto del servizio può sembrare sostanziale, la differenza nel vostro assegno pensionistico può permettervi di recuperare la spesa in un breve periodo di tempo e ripagarvi nel lungo periodo. Se, tuttavia, avete già diritto a ricevere l’indennità massima di pensionamento (80% del vostro ultimo stipendio medio) a causa del vostro servizio accreditabile stabilito e dell’età, allora l’acquisto del servizio in sospeso sarà una spesa che non comporterà un aumento della vostra indennità di pensionamento.

Per determinare l’effetto dell’acquisto del servizio in sospeso – e dell’aumento del vostro ammontare di servizio accreditabile – sulla vostra indennità di pensionamento, andate al nostro Retirement benefit estimator. Faccia i suoi calcoli con i suoi attuali anni di servizio e poi con il numero aumentato di anni. Valutate la differenza alla luce del costo di acquisto del vostro servizio.

Quando devo acquistare il servizio accreditabile?

È necessario acquistare il servizio accreditabile prima della data effettiva del vostro pensionamento. Se si desidera acquistare il servizio fuori dallo stato, la scuola dipendente d’oltremare, il servizio di insegnamento in una scuola non pubblica o il credito del servizio militare, è necessario farlo mentre si è un membro attivo del MTRS o mentre si è in congedo autorizzato. Se desideri acquistare il servizio di supplenza, il servizio di insegnamento temporaneo o part-time nella scuola pubblica del Massachusetts o altri servizi pubblici del Massachusetts, devi farlo prima della tua data di pensionamento. Poiché all’importo dovuto viene aggiunto un interesse, il costo dell’acquisto del servizio accreditabile aumenta mensilmente.

Come posso acquistare il servizio accreditabile?

Per acquistare il servizio accreditabile, deve fornirci informazioni specifiche sul tipo di servizio, dove e quando lo ha prestato, e quanto ha ricevuto come compenso. Determineremo quindi quanto avreste pagato di contributi per quel servizio secondo il nostro sistema, e calcoleremo una fattura, e ve la invieremo per il pagamento. A seconda della sua situazione particolare, può pagare il totale per intero o, se idoneo, in pagamenti nel tempo con il nostro piano di rateizzazione.

I veterani hanno diritto a benefici aggiuntivi?

Se lei è un veterano militare ai sensi di M.G.L. c. 32, § 1, un bonus del veterano sarà aggiunto al suo assegno. Il bonus del veterano è pari a 15 dollari per ogni anno di servizio accreditabile, fino ad un totale annuo massimo di 300 dollari. Si prega di notare che questo è l’unico importo che può essere aggiunto all’indennità calcolata dell’Opzione A. Questo beneficio viene concesso automaticamente in base alla documentazione; non è necessario “acquistarlo”. Tuttavia, dovrà presentare una copia del suo congedo militare, noto anche come modulo DD214. Se avete i requisiti per ricevere l’indennità massima di pensionamento – 80% del vostro ultimo stipendio medio – in ragione del vostro servizio accreditabile stabilito e dell’età, riceverete comunque il vostro bonus del veterano oltre all’indennità massima.

Nota: Generalmente, il vostro modulo di congedo militare è il modulo DD214. Tuttavia, a seconda di quando e con quale ramo dell’esercito avete prestato servizio militare, il vostro modulo potrebbe avere un altro codice.

Il mio assegno di pensionamento è tassabile?

Il vostro assegno di pensionamento non è soggetto alle imposte sul reddito dello stato del Massachusetts, ma se vi trasferite in un altro stato, potrebbe essere soggetto alle imposte di quello stato. Per una guida su come altri stati trattano la tua pensione, vedi il sito del DOR del Massachusetts . Il governo federale (IRS), tuttavia, tasserà una gran parte del tuo assegno pensionistico immediatamente dopo il pensionamento; circa il 95-98% sarà tassabile a livello federale.

Entro il 31 gennaio di ogni anno, ti forniremo un modulo 1099-R per scopi fiscali. Il tuo 1099-R è la “versione per i pensionati” della dichiarazione dei guadagni W-2 che ricevi dal tuo datore di lavoro mentre lavori. Questo modulo indicherà:

• l’importo totale delle tue prestazioni pensionistiche per l’anno solare precedente,
• l’importo trattenuto ai fini dell’imposta federale sul reddito, e,
• l’importo, se presente, trattenuto da quel totale per i tuoi premi di assicurazione sanitaria di gruppo, e
• se vai in pensione dopo il 19 novembre, 1996 e avete contributi al netto di imposte nel vostro conto di risparmio della rendita MTRS al momento del pensionamento, l’importo che potete escludere dalla vostra distribuzione lorda per l’anno solare, nonché l’importo dei vostri restanti contributi totali al netto di imposte che vi sarà permesso di escludere nel corso della vostra vita.

Forniamo anche queste informazioni all’IRS.

Se hai meno di 59 anni quando vai in pensione, tieni presente che nell’anno fiscale in cui compi 59-1/2 anni, riceverai due moduli 1099-R da noi, poiché l’IRS richiede di identificare e distinguere tra i pagamenti che ti sono stati fatti quando hai meno di 59-1/2 anni e i pagamenti che ti sono stati fatti quando hai più di 59-1/2 anni. Di conseguenza, si prega di notare:

• Ogni modulo sarà diverso: Uno rifletterà i totali dell’importo per i mesi in cui lei era sotto l’età di 59-1/2, e avrà un codice di distribuzione di 2 nella casella 7; l’altro rifletterà i totali dell’importo per il mese in cui lei compie 59-1/2 e per il mese o i mesi successivi in cui lei aveva più di 59-1/2 anni, e avrà un codice di distribuzione di 7 nella casella 7.
• Lei avrà bisogno di entrambi i moduli per determinare le sue informazioni fiscali per l’anno: Per ottenere i vostri totali annuali, aggiungete semplicemente i diversi importi sui due moduli. Per esempio, per determinare l’importo totale che hai ricevuto dal MTRS per l’anno, aggiungi la cifra in “Box 1, Distribuzione lorda,” su un modulo alla cifra in “Box 1, Distribuzione lorda,” sull’altro.

C’è un beneficio speciale quando entrambi i coniugi sono membri dello stesso o di diversi sistemi pensionistici contributivi del Massachusetts?

Sì, se la tua data di adesione effettiva è prima del 1° novembre 2003 e:

• voi e il vostro attuale coniuge eravate membri di un sistema pensionistico contributivo del Massachusetts il 1° novembre 2003,
• il vostro coniuge sarà in pensione da un sistema pensionistico contributivo del Massachusetts alla vostra data di pensionamento, e
• avete almeno dieci anni di servizio accreditabile ma, alla data del vostro pensionamento, non avrete ancora compiuto 55 anni,

allora avrete diritto al pensionamento con un assegno di pensionamento superannuation (regolare o RetirementPlus), indipendentemente dal raggiungimento dei 55 anni, utilizzando il fattore età per i 55 anni.

Ci sono restrizioni sul lavoro dopo il pensionamento?

Per l’impiego nel settore privato, il governo federale o l’impiego pubblico in un altro stato, la risposta è no. Per l’impiego pubblico del Massachusetts, la risposta è sì. Si prega di consultare la nostra pagina sul lavoro dopo il pensionamento.

Panoramica delle opzioni A, B e C

Secondo la legge sul pensionamento del Massachusetts (M.G.L. c. 32), si può scegliere di andare in pensione con una delle tre opzioni di benefici: Opzione A, B o C. Queste opzioni differiscono per quanto riguarda l’importo pagato e se i benefici saranno pagati a qualcun altro dopo la vostra morte. In breve:

Si prega di notare che al momento del pensionamento, il vostro coniuge deve riconoscere la sua consapevolezza e comprensione della vostra opzione scelta.

Opzione A

Di tutte e tre le opzioni, l’opzione A vi fornisce l’assegno mensile più alto possibile; tuttavia, non prevede alcun beneficio continuo per i superstiti. Alla tua morte,

• tutti i pagamenti dell’Opzione A si fermeranno e
• il tuo beneficiario riceverà solo l’importo dell’indennità di pensionamento a cui avevi diritto nel mese della tua morte. (Nota: Se un membro muore entro 30 giorni dalla data effettiva del suo pensionamento con l’Opzione A o B, ed è sopravvissuto ad un coniuge, quest’ultimo può scegliere di ricevere un’indennità mensile di sopravvivenza pari a due terzi di ciò che il membro avrebbe ricevuto se fosse andato in pensione con l’Opzione C.))

Il vostro beneficiario non riceverà alcun saldo rimanente nel vostro conto di risparmio della rendita.

Opzione B

L’opzione B vi fornisce un assegno mensile che è circa l’uno per cento meno di un assegno dell’opzione A. I pagamenti di questa opzione sono leggermente inferiori perché l’opzione B prevede una possibile indennità di reversibilità una tantum. La prestazione per i superstiti dell’opzione B è un pagamento in un’unica soluzione del saldo, se presente, che rimane nel vostro conto di risparmio vitalizio al momento della vostra morte. Durante il pensionamento, il saldo del conto di risparmio vitalizio diminuisce di un importo pari alla parte di rendita dell’indennità di pensionamento. Nella maggior parte dei casi, il conto di rendita sarà esaurito dopo 11 anni. A tutti gli effetti, questa registrazione è “invisibile” e le riduzioni non influiscono sui pagamenti mensili della pensione. Alla tua morte,

• tutti i pagamenti dell’Opzione B si fermeranno;
• il tuo beneficiario riceverà l’importo dell’indennità di pensionamento a cui avevi diritto nel mese della tua morte; e,
• il saldo rimanente nel tuo conto, se esiste, sarà pagato in un’unica soluzione al tuo beneficiario o alla tua proprietà. (Nota: Se un membro muore entro 30 giorni dalla data effettiva del suo pensionamento con l’Opzione A o B, ed è sopravvissuto ad un coniuge, quel coniuge può scegliere di ricevere un assegno mensile di sopravvivenza pari a due terzi di quello che il membro avrebbe ricevuto se fosse andato in pensione con l’Opzione C.)

Se il vostro conto di risparmio vitalizio è esaurito mentre state ricevendo un’indennità, continuerete a ricevere l’intera indennità di pensionamento dell’Opzione B per tutta la vita; alla vostra morte, il vostro beneficiario riceverà solo l’importo dell’indennità di pensionamento cui avevate diritto nel mese della vostra morte. Con l’Opzione B, potete designare più di una persona come vostro beneficiario e non è necessario che la persona o le persone siano imparentate con voi.

Opzione C

L’Opzione C vi fornisce il più piccolo assegno mensile (circa il 9-11% in meno di un assegno dell’Opzione A). Fornisce anche al vostro beneficiario superstite dei pagamenti mensili per il resto della sua vita. Il calcolo dell’indennità dell’Opzione C si basa sulle aspettative di vita di voi e del vostro beneficiario al momento del vostro pensionamento. Alla tua morte,

• tutti i pagamenti dell’Opzione C si fermeranno;
• il tuo beneficiario riceverà l’importo dell’indennità di pensionamento a cui avevi diritto nel mese della tua morte; e,
• il tuo beneficiario riceverà una prestazione ai superstiti pari a due terzi dell’importo della tua indennità Opzione C. Il vostro beneficiario deve essere il vostro coniuge, genitore, fratello, figlio o ex coniuge non sposato.

Una nota speciale sull’Opzione C: se andate in pensione con l’Opzione C il o dopo il 12 gennaio 1988 e il vostro beneficiario vi precede, non potete nominare un altro “beneficiario dell’Opzione C”. Secondo i termini della cosiddetta disposizione “pop up” del Pension Reform Act del 1987, la vostra prestazione mensile “pop up” raggiungerà l’importo della prestazione dell’Opzione A che avreste ricevuto alla data del vostro pensionamento, più eventuali adeguamenti al costo della vita. Questo nuovo importo più elevato vi sarà versato a partire dalla data del decesso del vostro beneficiario e fino alla vostra morte. Nel caso in cui il suo beneficiario dell’Opzione C la preceda, ci mandi una breve lettera, insieme ad una copia del certificato di morte del suo beneficiario dell’Opzione C, e noi ricalcoleremo il suo assegno pensionistico.

Una nota sulla verifica dell’idoneità

La legge del Massachusetts richiede a tutti i pensionati pubblici di presentare un affidavit che verifichi la loro idoneità a ricevere un assegno pensionistico. Periodicamente dopo il pensionamento, l’MTRS vi contatterà per confermare la vostra idoneità.

Stimare i vostri assegni secondo le opzioni A, B e C

Per stimare i vostri benefici per le opzioni A, B e C, usate i nostri stimatori online dei benefici di pensionamento. Per maggiori informazioni sui componenti utilizzati per calcolare la sua prestazione di vecchiaia, veda le tabelle sottostanti. Per maggiori dettagli e un foglio di lavoro per la stima cartacea, vedere l’appendice C alle pagine 28-31 nell’opuscolo del programma Your MTRS Benefits. Se usate lo stimatore sbagliato, non riceverete una stima accurata, poiché i benefici del livello 1 e del livello 2 sono strutturati diversamente.

Entro 3-5 anni dal pensionamento? Accedi a MyTRS, la nostra applicazione del portale self-service per i membri, per stimare i tuoi benefici.

Fattori di età dell’opzione A

Utilizza la tua età alla data del pensionamento

Tabella delle percentuali di RetirementPlus

Se partecipa a RetirementPlus, aggiunga la percentuale che corrisponde al numero di anni completi di servizio accreditabile (es, se lei ha 32,8 anni di servizio, la sua percentuale RetirementPlus è la percentuale indicata per 32 anni, non 33 anni).

Fattori Opzione C

Per ottenere il Fattore Opzione C, determini la sua età al compleanno più vicino alla data di pensionamento; poi determini l’età del beneficiario al suo compleanno più vicino alla data di pensionamento. Trova queste età sugli assi appropriati e segui la riga e la colonna nella tabella. Il fattore Opzione C è il numero dove la riga e la colonna si intersecano. Se la combinazione di età per lei e il suo beneficiario non è elencata, la preghiamo di consultare l’elenco completo.

Età del membro

Il regolare processo di richiesta di pensionamento

Siamo ansiosi di assisterla durante tutto il processo e di rendere il suo passaggio alla pensione il più agevole e semplice possibile. In modo che lei sappia cosa aspettarsi – e quando…