テキサス州の法律では、テキサス州内のすべての2年制または4年制公立大学が、授業料の該当部分と必要料金の支払いとしてテキサス州授業料助成基金の授業料単位を受け入れることが義務付けられています必要料金
必要料金は、大学への入学条件としてすべての学生によって支払われなければならない料金のみを指します。 機器使用料や実験室料などコース特有の費用、または専攻や学年に関する費用は含まれません。
あなたの受益者は、入学時に州外に住んでいても、プランでカバーされる授業料および必要経費の部分についてはテキサス州の居住者として扱われます。
Texas offers two types of 529 Plans529 Plan
A 529 plan is an education savings plan operated by a state or an educational institution and designed to help families set aside funds for college.学費ユニットの償還によって支払われない部分は、受益者の現在の居住状況に基づいて学校のその時点での学費を支払わなければなりません。 これは、1996年に税制優遇された貯蓄プランのこれらのタイプを認可した内国歳入法のセクション529にちなんで命名された。 529プランの収益は、適格な高等教育費に使用された場合、非課税となる。 (適格でない引き出しは、経常所得として課税され、10％の連邦税のペナルティが課される場合がある）。 2006年の年金保護法（Pension Protection Act of 2006）により、529sの非課税制度は連邦法として恒久化された。 – プリペイドとセービング プリペイド・プランは、授業料と必要な費用のみを対象とする。 貯蓄プランは、書籍、研究室費、部屋代など、プリペイドプランでカバーされていない適格な教育費の支払いに使用できます。
1種類のプランを選択するか、両方のプランを組み合わせて、将来の卒業生に最適なプログラムにする柔軟性があります。
各プランには、ニーズに合ったいくつかの投資と支払いオプションが用意されています1． テキサス学費約束基金（Texas Tuition Promise Fund®）は、テキサス州民が明日のテキサス公立大学の授業料と必要な費用を今日の価格で固定することができるテキサスのプリペイドプランです。
- ほとんどのテキサス州2年制または4年制公立大学（医学・歯学部、健康科学センター、その他の健康関連施設を除く）で大学教育のための授業料と必要費用のすべてまたは一部を今日の価格で前納できる機会を提供します。
- お子様の誕生から大学教育のための貯蓄を始めるチャンスです。
- 私立大学や州外の大学、キャリアスクール、医科歯科学校、健康科学センター、その他の健康関連施設に柔軟に利用することが可能です。 お子様が授業料が固定されていない学校に通う場合、Transfer ValueTransfer Value
を適用することができます。 1) テキサス州の公立大学でそのユニットがカバーする費用、または、2) ユニットに支払った価格に、プランの純投資利益または損失額を加算または減算した額、のいずれか少ない方に限定されます。 譲渡価額には、州が提供または調達するマッチング拠出やその収益は含まれません。
授業料および必須費用に充当するあなたのユニットの必須費用
必須費用とは、カレッジまたは大学への入学条件としてすべての学生が支払わなければならない費用のみを指します。 - Beneficiaryを変更する柔軟性Beneficiary
Prepaid Tuition Contractに基づき、購入者が認可した際に適格教育機関に学部授業料および必要経費を支払う対象者として指定された人物を指します。
or request a refund
For all units held at least three years (and for contract cancelled by the Beneficiary’s death, disability, receipt of scholarship or admission to the U.S., U.S., U.S., U.S., U.S., U.S., U.S.). 購入者は、払い戻し額を受け取ります。払い戻し額は、購入者がユニットに支払った価格に、その金額に対する調整済み純投資損益を加減した金額で、収益率は実際の純収益より最大2％低い率で毎年理事会が設定し、上限は5％とし、支払うべき手数料を差し引いたものとします。 また、Refundの収益部分には、連邦所得税と10％の連邦税、および適用される可能性のある州税または地方税が課されます。 収益は、ファンドの年金数理上の健全性を条件として、払い戻しに対してのみ支払われることがあります。
3 年間の保有期間要件を満たさないユニットについては、購入者は還元された払い戻し価額を受け取ります。 これは、(1)ユニットを購入するために支払った価格、または(2)ユニットを購入するために支払った価格に、その金額に対する純投資損益を加算または減算した金額のうち、いずれか低い方に限られ、支払うべき手数料を差し引いた金額となります。 つまり、還元払戻金にはプラスの純益は含まれませんが、市場でマイナスのリターンがあった時期があれば、購入価格を下回ることがあります。 還元払戻金には、州が提供または調達するマッチング拠出金およびその収益は含まれません。 新しい受益者はテキサス州の居住者、または購入者とテキサス州の居住者の両方を持つ親の子でなければなりません。 Texas College Savings Plan® はテキサス州によって運営されている529大学積立プランで、授業料、学費、部屋代、食費、教科書など子供の大学教育のために柔軟かつ税制優遇された方法で積立を行うことができます。 このプランの特典は以下の通りです。- 20種類の投資ポートフォリオを含む貯蓄オプションの選択、
- 利益は非課税で成長、
- 引き出しが適格高等教育費に使われる限りは非課税、
適格高等教育費には授業料、料金、適格教育機関への入学と出席に必要な書籍、備品、設備費、特定の部屋や食事代が含まれる。 適格費用には、特定の書籍、部屋代、食事代（制限あり）、その他の適格費用など、特別なニーズのある受益者のための特定の追加入学・付添費用も含まれます。
最後に、LoneStar 529 Plan®は投資の専門家のアドバイスを望む人のための大学貯蓄計画です。 投資代理店を通しての購入には、別途手数料がかかりますのでご注意ください。
Build Your Plan Now