Para muchos estadounidenses, el saldo de su cuenta 401(k) es uno de los mayores activos financieros que poseen – pero el dinero de estas cuentas no siempre es accesible, ya que hay restricciones sobre cuándo se puede acceder a él.
Los planes 401(k) están pensados para ayudarle a ahorrar para la jubilación, por lo que si retira dinero de su cuenta 401(k) antes de los 59 años y medio, generalmente deberá pagar una multa del 10% por retiro anticipado, además de los impuestos ordinarios sobre la renta. Sin embargo, hay algunas excepciones. Por ejemplo, si incurre en gastos médicos no reembolsados que superen el 10% de sus ingresos brutos ajustados, puede retirar dinero de un 401(k) sin penalización para pagarlos. Del mismo modo, puede realizar una distribución sin penalización si es un reservista militar llamado al servicio activo.
Debido a que las excepciones son estrechas, la mayoría de las personas deben dejar su dinero invertido hasta los 59 años y medio para evitar incurrir en costes fiscales considerables. Sin embargo, hay una gran excepción que podría aplicarse si usted es un estadounidense de edad avanzada que necesita acceder antes a los fondos del 401(k). Se llama la «regla de los 55», y he aquí cómo podría funcionar para usted.
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¿Qué es la regla de los 55?
La regla de los 55 es una normativa del IRS que permite a ciertos estadounidenses de edad avanzada retirar dinero de sus 401(k)s sin incurrir en la habitual penalización del 10% por retiros anticipados realizados antes de los 59 años y medio. La regla de los 55 años se aplica a usted si:
- Deja su trabajo en el año natural en que cumplirá 55 años o más (o el año en que cumplirá 50 años si es un trabajador de la seguridad pública, como un agente de policía o un controlador de tráfico aéreo). Puede dejar el trabajo por cualquier motivo, por ejemplo, porque le han despedido, porque le han cesado o porque ha renunciado.
- Está retirando fondos sólo de una cuenta 401(k) ofrecida por su empresa más reciente. No puede retirar dinero sin penalización de cuentas con otros empleadores anteriores, ni puede hacer retiros sin penalización de una cuenta IRA, incluso si transfirió su 401(k) a una al dejar su trabajo más reciente.
Una idea errónea muy común es que puede dejar su trabajo antes del año natural en que cumple los 55 años y la norma se le seguirá aplicando. Esto no es así. Si va a cumplir 55 años en 2021 y deja su trabajo el 31 de diciembre de 2020, la regla no se le aplica.
Cómo aprovechar al máximo la regla de los 55
Las restricciones de la regla de los 55 hacen que sea vital utilizar técnicas de planificación inteligentes. En primer lugar, hay que planificar la jubilación anticipada para no dejar el trabajo antes del año en que se cumplen los 55 años.
En segundo lugar, si quiere maximizar la cantidad de dinero que puede retirar sin penalizaciones, debe aprovechar las opciones de reinversión para trasladar todo el dinero que pueda al plan 401(k) de su empresa actual antes de dejar el trabajo. Por ejemplo:
- Muchas empresas le permiten traspasar los planes 401(k) de sus antiguos empleadores a la cuenta de su nuevo empleador.
- Muchas también le permiten traspasar el dinero de una cuenta IRA al plan 401(k) de su lugar de trabajo si el dinero llegó a la cuenta IRA cuando traspasó un antiguo plan 401(k) del lugar de trabajo.
Cualquier dinero que tenga en la cuenta 401(k) de su actual empleador cuando deje su trabajo cumplirá con la regla de los 55 años, por lo que utilizar las reinversiones para poner tanto dinero en esa cuenta como sea posible le proporciona la mayor flexibilidad. Si no reinvierte el dinero de las antiguas cuentas 401(k) o IRAs en su actual 401(k) antes de dejarlo, no tendrá la opción de retirarlo sin penalización hasta los 59 años y medio.
Por último, recuerde que no debe reinvertir su cuenta 401(k) elegible en una IRA después de dejar de trabajar a los 55 años o más. Si lo hace, perderá la exención y estará sujeto a penalizaciones por retiros hasta que cumpla 59 años y medio.
Tener acceso al dinero es vital para los jubilados, especialmente si acaba teniendo que jubilarse antes de tiempo o de forma inesperada. Conocer las normas para acceder a su plan 401(k) a partir de los 55 años puede ser un salvavidas para sus finanzas.