Multe testamente sunt pline de jargon juridic. Din fericire, odată ce înțelegeți termenii, acestea nu sunt atât de complicate. Iată ce trebuie să căutați atunci când sunteți executor testamentar și citiți un testament.
Declarații personale
Majoritatea testamentelor încep cu informații de bază: numele celor mai apropiați membri ai familiei celui care a făcut testamentul. Acest lucru face clar ce se înțelege prin referințele din testament la termeni precum „copiii mei” sau „soția mea”. De asemenea, arată că persoana a făcut testamentul cu gândul la membrii apropiați ai familiei – și că, dacă acestora nu li se lasă nicio proprietate, nu a fost întâmplător.
Denumirea executorului testamentar
Pragmentul de numire a executorului testamentar vine adesea aproape de sfârșitul testamentului și numește o primă alegere și unul sau mai mulți supleanți.
Iată un exemplu:
Prin prezenta, o nominalizez, o constitui și o numesc pe iubita mea soție, Keiko Tanaka, pentru a acționa în calitate de executor al acestui ultim testament al meu. În cazul în care Keiko Tanaka va deceda înaintea mea sau va alege să nu acționeze din orice motiv, îl nominalizez și îl numesc pe Richard Kawamoto pentru a acționa în locul ei.
Cerința executorului
Majoritatea testamentelor prevăd, fie în clauza care îl numește pe executor, fie separat, că executorul nu este obligat să depună o cauțiune. O cauțiune este o poliță de asigurare care protejează succesiunea în cazul în care executorul fură sau risipește fondurile succesorale. Dacă testamentul spune că nu este necesară nicio cauțiune, moștenirea va economisi costul poliței.
Donații specifice
O „donație specifică” lasă anumite bunuri unor anumiți beneficiari, cum ar fi aceasta:
Dăruiesc și las moștenire Anastasiei Kern, în cazul în care îmi supraviețuiește, toate fondurile din contul meu de economii, #48-9877A la First National Bank, Cincinnati, Ohio. Dau și las moștenire toate efectele mele personale și îmbrăcămintea lui Matthew Porter sau, dacă acesta va deceda înaintea mea, atunci lui James Hernandez.
Multe testamente nu conțin donații specifice. Ele lasă pur și simplu totul unei singure persoane sau mai multor persoane pentru a le împărți în mod egal.
Donații de „efecte personale” sau „bunuri personale”
Mulți oameni folosesc termeni precum „efecte personale” sau „mobilier” în testamentele lor. Instanțele definesc în mod obișnuit termenul „efecte personale” în mod destul de restrâns, pentru a însemna obiecte pe care cineva le poartă sau le poartă cu sine sau care au o anumită „relație intimă” cu persoana respectivă. Termenul „bunuri personale” primește, de obicei, înțelesul său juridic standard, adică toate bunurile care nu sunt bunuri imobiliare.
Donații condiționate
Este rar, dar uneori oamenii lasă proprietăți supuse unor condiții – de exemplu, „Las 10.000 de dolari lui Sue Ellen Murphy dacă merge la facultate” sau „Las 10.000 de dolari lui William Murphy dacă nu mai fumează.”
Aceste donații pot fi un coșmar pentru un executor testamentar. Cât timp ar trebui să aștepte executorul testamentar înainte de a concluziona că Sue Ellen nu merge la facultate sau că Bill a renunțat la viciu? Dacă Sue Ellen nu primește banii, cine îi primește?
Dacă vă confruntați cu o astfel de dispoziție, cea mai bună soluție este, probabil, să adunați toți beneficiarii și să încercați să vă puneți de acord asupra celei mai bune modalități de a îndeplini dorințele testatorului. Un judecător de succesiune va fi probabil de acord cu decizia dumneavoastră.
Donații specifice enumerate într-un alt document
În unele state este legal ca oamenii să facă referire, în testamentul lor, la un alt document care enumeră bunurile tangibile și cine urmează să le moștenească. Dacă există o astfel de listă, veți găsi ceva de genul acesta în testament:
Îmi las bunurile personale în conformitate cu un memorandum semnat de mine sau cu scrisul meu, pe care intenționez să le las la moartea mea.
Dacă memorandumul (care poate lua forma unei scrisori sau a unei liste) este întocmit în mod valabil în conformitate cu legislația statului dumneavoastră, va trebui să îl tratați ca parte a testamentului.
Donații de bani
O donație a unei anumite sume de bani, fără o sursă specificată, se numește legat sau moștenire „generală”. Iată un exemplu:
Dăruiesc și las moștenire lui Charles și May Chao, sau supraviețuitorului dintre ei, sau dacă amândoi vor deceda înaintea mea, atunci fiicei lor, Sara Chao, suma de 10.000,00 $, dorința mea fiind ca această sumă să fie folosită pentru educația Sarei Chao.
Donația de moștenire reziduală
După orice donații specifice și generale, un testament indică, de obicei, cine ar trebui să moștenească „reziduul” moștenirii – adică ceea ce a rămas după ce au fost făcute celelalte donații.
Iată un exemplu de clauză reziduală:
Dăruiesc restul și reziduul averii mele iubitului meu soț, Jonathan R. Gretly, sau, dacă acesta nu-mi supraviețuiește, în părți egale copiilor mei, Samantha Gretly-March și Louis M. Gretly.
Dacă testamentul nu face niciun fel de donații specifice – o situație obișnuită – atunci clauza reziduală dispune de tot ceea ce face obiectul testamentului.
Tutorele copiilor
Dacă persoana decedată a lăsat copii sub 18 ani și nu există niciun părinte supraviețuitor capabil să îi crească, căutați o clauză testamentară care să numească un „tutore personal” pentru copii. Aceasta este persoana care îi va crește pe copii.
Trusturi
Puteți găsi o clauză care stabilește un trust care să intre în vigoare la moartea autorului testamentului. Un trust este un aranjament prin care o persoană controlează și gestionează bunuri pentru o altă persoană. Trusturile create prin testament se numesc trusturi testamentare.
Cel mai comun tip de trust testamentar este cel pe care un părinte îl înființează pentru copii, astfel încât să existe o persoană (administratorul) care să gestioneze proprietatea în cazul în care părinții mor în timp ce copiii sunt încă mici. Iată o clauză de creare a unui „family pot trust”:
Dacă soțul meu nu-mi supraviețuiește, las averea mea celor doi copii ai mei, Madison Rose Moore și Jeremy Logan Moore, în cote egale. Toate bunurile pe care le las lui Madison Rose Moore și Jeremy Logan Moore vor fi deținute într-un trust. O numesc pe Angela C. McBride în calitate de administrator al acestui fond. În cazul în care Angela C. McBride nu poate sau nu dorește să îndeplinească funcția de fiduciar, îl nominalizez pe Louis Ferrer pentru a o înlocui.
În general, testamentele continuă să stabilească termenii fiduciei: cât timp va dura, pentru ce pot fi folosiți banii și așa mai departe.
Custodii pentru minori
O altă modalitate de a lăsa proprietăți copiilor este de a face donații în temeiul unei legi numite Uniform Transfers to Minors Act (UTMA), care a fost adoptată în fiecare stat, cu excepția Carolinei de Sud și a Vermontului. Este posibil să găsiți o clauză care să arate astfel:
Îi las 10.000 de dolari fiului meu Raymond Kieshner, în calitate de custode pentru nepoata mea Mia Elaine Kieshner, în conformitate cu legea Iowa Uniform Transfers to Minors Act.
Aceasta înseamnă că banii vor fi deținuți de nepoată, dar gestionați pentru ea de tatăl ei, „custodele” banilor. În conformitate cu legea din Iowa, custodia se va încheia atunci când Mia va împlini 21 de ani. În câteva state, custodia UTMA se încheie atunci când beneficiarul împlinește 18 ani; în altele, aceasta poate dura până la vârsta de 25 de ani.
Clauza „Pour-Over Clause
Dacă persoana care a scris testamentul a creat, de asemenea, un „living trust” separat pentru a evita testamentul, testamentul poate conține o clauză „pour-over”, prin care se dispune ca bunurile care trec în baza testamentului să fie puse automat în („turnate over” în) trust. Apoi, fiduciarul succesor le va distribui în conformitate cu termenii documentului de fiducie.
Iată o clauză de „pour-over”:
Dăruiesc toată averea mea reziduală, adică toate bunurile imobiliare și personale, indiferent de locul în care se află, asupra cărora aș putea avea vreun interes la momentul decesului meu și care nu au fost înstrăinate în alt mod efectiv, fiduciarului în temeiul unui contract de fiducie din data de 5 ianuarie 20xx, pentru a fi adăugate la proprietatea fiduciară și pentru a fi deținute și distribuite în conformitate cu termenii acestui contract.
Pagarea datoriilor și a impozitelor
O parte importantă a muncii executorului judecătoresc este de a plăti datoriile succesiunii. Testamentul vă poate spune dacă trebuie să folosiți o anumită sursă de fonduri pentru a plăti datoriile sau dacă trebuie să le plătiți din fondul general de active. Cu toate acestea, multe testamente nu abordează această problemă.
Clauza de necontestare
Câteva testamente conțin o clauză de necontestare, menită să descurajeze beneficiarii să conteste testamentul în instanță. Clauza stipulează că, dacă un beneficiar dă în judecată, încercând să respingă tot sau o parte a testamentului, persoana respectivă nu primește nimic.
Iată o clauză de necontestare:
Dacă un beneficiar al acestui testament contestă acest testament sau oricare dintre dispozițiile sale, orice parte sau interes în averea mea dată beneficiarului care contestă în temeiul acestui testament este revocată și va fi dispusă ca și cum acel beneficiar care contestă nu mi-ar fi supraviețuit.
Decese simultane
Dacă vă confruntați cu situația foarte neobișnuită a unor decese simultane – adică persoana decedată și soțul sau soția sa au murit în același timp – căutați o clauză de deces simultan. În general, clauza spune că se consideră că cel care a făcut testamentul a supraviețuit celeilalte persoane, astfel încât bunurile nu trec la acea persoană. Ideea este să vă asigurați că proprietatea trece în temeiul testamentului persoanei decedate, nu al beneficiarului decedat.
.