Poate fi schimbat un trust după ce creatorul său a murit? Din păcate pentru beneficiari, răspunsul este un „nu” aproape sigur. Haideți să vorbim despre modul în care funcționează trusturile și ce înseamnă acest lucru pentru beneficiari după decesul creatorului trustului, cunoscut și sub numele de constituitor, settlor sau trustmaker.
Există diferite tipuri de trusturi, dar cel mai comun și mai bine cunoscut este trustul revocabil în viață, adesea numit pur și simplu „trust în viață”. La fel ca toate trusturile, trusturile de viață revocabile implică trei părți: constituitorul; fiduciarul, căruia acesta îi dă proprietatea pentru a o deține și administra; și beneficiarul, care beneficiază de activele aflate în grija fiduciarului. Instrumentul fiduciar este documentul care creează trustul, definește drepturile și responsabilitățile părților și stabilește termenii trustului.
Când cineva face un trust de viață revocabil, poate ocupa toate cele trei roluri: constituitor, fiduciar și beneficiar. În majoritatea aspectelor care contează, lucrurile sunt cam la fel ca atunci când constituitorul deținea proprietatea în nume propriu. Concedentul are controlul și utilizarea completă a proprietății din trust, poate face modificări ale termenilor trustului și chiar poate pune capăt trustului cu totul. Capacitatea de a pune capăt sau de a revoca trustul în timpul vieții concedentului este motivul pentru care trustul se numește „revocabil.”
Ce se întâmplă atunci când concedentul unui trust moare
Când concedentul creează trustul, el sau ea va numi un fiduciar succesor. Fiduciarul succesor este poziționat pentru a prelua administrarea trustului în momentul în care constituitorul/ fiduciarul inițial moare sau devine incapabil din punct de vedere legal. (În cazul în care concedentul devine incapabil, de exemplu, prin apariția bolii Alzheimer, fiduciarul succesor gestionează activele fiduciare în beneficiul său și al oricăror alți beneficiari numiți.)
La decesul concedentului, fiduciarul devine irevocabil, termenii săi fiind definiți în piatră. Indiferent dacă constituitorul a avut sau nu intenția de a modifica sau chiar de a rezilia trustul, termenii trustului, așa cum sunt definiți în instrumentul de trust la momentul decesului constituitorului, sunt cei care controlează. Dacă, de exemplu, concedentul s-a certat cu unul dintre copiii săi adulți și a eliminat-o ca beneficiară din trust cu puțin timp înainte de decesul său, apoi s-a răzgândit, dar nu a avut șansa de a o readuce ca beneficiară, nu ar avea noroc.
În cazul în care un cuplu înființează un trust de viață revocabil în care ambii au calitatea de concedenți, instrumentul de trust poate prevedea că acesta va deveni irevocabil după decesul primului soț concedent. În general, însă, trustul nu devine irevocabil până la decesul celui de-al doilea soț constituitor. În scenariul de mai sus, în cazul în care soțul moare primul, iar soția știa de dorința acestuia de a o reintroduce pe fiica lor în calitate de beneficiar (sau dorea să facă ea însăși acest lucru), soția ar putea să o adauge din nou pe fiică în trust ca beneficiar chiar și după moartea soțului.
De ce un trust revocabil devine irevocabil la decesul constituitorului?
Frusturile revocabile oferă persoanelor care fac un plan de succesiune o modalitate de a menține controlul asupra activelor lor în timpul vieții, de a evita testamentul pentru aceste active la decesul lor și de a menține o anumită măsură de control asupra acestor active după decesul lor. Pentru concedenții care sunt îngrijorați, de exemplu, de ceea ce s-ar întâmpla dacă moștenitorii adulți tineri ar intra în posesia întregii lor moșteniri deodată, un trust oferă o modalitate de a le asigura celor dragi, controlând în același timp cât de mulți bani primesc la un moment dat.
Un trust revocabil oferă, de asemenea, o modalitate de a stimula anumite comportamente din partea beneficiarilor. De exemplu, dacă bunica dorește ca nepoții ei să urmeze studii superioare, ea ar putea aranja ca trustul său să le facă o distribuire pentru fiecare semestru în care intră în lista decanului sau atunci când absolvă.
Capacitatea de a exercita o anumită măsură de control asupra modului în care beneficiarii primesc activele trustului este unul dintre principalele avantaje ale unui trust. Dacă beneficiarii ar putea să ocolească acest lucru și să facă modificări ale trustului după decesul constituitorului, trusturile nu ar mai fi o opțiune atât de atractivă pentru mulți oameni.
Poate un trust să fie vreodată modificat după decesul constituitorului?
În conformitate cu Ohio Trust Code, o instanță din Ohio poate modifica condițiile administrative sau condițiile de dispoziție ale unui trust, sau chiar să rezilieze trustul în circumstanțe foarte limitate. Dacă au existat circumstanțe pe care constituitorul nu le-a anticipat sau nu a putut să le anticipeze, iar modificarea termenilor fiduciei ar promova de fapt scopurile fiduciei, instanța poate modifica. În măsura în care este posibil, o instanță care modifică trustul ar face acest lucru în concordanță cu ceea ce a intenționat probabil constituitorul.
De asemenea, în cazul în care continuarea trustului în termenii săi existenți nu ar fi practică sau ar afecta administrarea trustului, instanța poate modifica termenii administrativi ai trustului.
Este posibil ca o instanță să fie de acord să modifice termenii dispozitivi ai unui trust (adică cine primește distribuțiile, în ce circumstanțe și cât de mult) dacă un petiționar ar putea dovedi o influență nejustificată din partea unui beneficiar. Cu toate acestea, astfel de contestații sunt bătălii grele și sunt extrem de dificil de dovedit. Dacă sunteți un potențial beneficiar sau un beneficiar căruia nu-i plac termenii unui trust, este probabil că recursul dumneavoastră este foarte limitat.
Dacă sunteți un constituitor, ar trebui să luați măsuri pentru a vă revizui trustul la fiecare câțiva ani, cât timp sunteți în viață și capabil, pentru a vă asigura că termenii acestuia reflectă în continuare intențiile dumneavoastră.
Ar putea să vă intereseze și:
- Cele mai importante greșeli în desemnarea beneficiarilor
- Ce drepturi legale are beneficiarul unui trust?
- Puteți dezmoșteni un copil în Ohio?
.