Vad är skillnaden mellan en fond för särskilda behov och en tredjepartsfond för särskilda behov? En trust för särskilda behov, som är auktoriserad enligt federal lag, är en oåterkallelig trust som är särskilt utformad för att inneha tillgångar för en mottagare så att medlen inte diskvalificerar mottagaren från behovsbaserade statliga förmåner.
Det finns flera typer av trusts för särskilda behov som är auktoriserade. En tredjepartsfond för särskilda behov skapas och finansieras av någon annan än personen med särskilda behov (”tredje part”).
En far och en mor vill till exempel försörja sitt barn som lider av schizofreni. Barnet får Medicaid, så att skapa en typisk oåterkallelig trust för barnet diskvalificerar honom eller henne från dessa behovsbaserade statliga förmåner.
Istället låter pappan och mamman sin special needs-trust-advokat utarbeta en tredjeparts special needs trust. De finansierar fonden med kontanter och aktier. Förvaltaren investerar dessa medel och har rätt att tillhandahålla vård för barnet. I det här fallet fortsätter barnet att få Medicaid, men fonden ger barnet näringsriktig mat, ett tryggt boende och betalar för regelbundna resor till familjeevenemang.
– Tredjepartsfonder för särskilda behov är säkra från barnets fordringsägare. Eftersom tredjepartsfonden för särskilda behov äger tillgångarna i stället för att barnet äger dem, är en korrekt utformad fond inte tillgänglig för mottagarens fordringsägare. Med hjälp av fakta ovan har barnet till exempel kreditkortsskulder och en före detta hyresvärd förföljs av barnet för att få tillbaka hyran. Förvaltaren kan betala dessa skulder men har ingen skyldighet att göra det.
Mer från Investor Toolkit:
Hälsovård är en allt större del av pensionsplaneringen
Var inte känslosam när det gäller dina investeringar
Hur man planerar – ekonomiskt – för en skilsmässa
– Din finansiella rådgivare kan investera trustmedlen. Förvaltaren är fri att investera medlen med vilken rådgivare som helst; stadgan gör inga begränsningar. Vanligtvis använder förvaltaren samma rådgivare som förvaltar överlåtarens tillgångar. Om förmögenhetsrådgivaren är tillräckligt bra för pappan och mamman är den rådgivaren troligen tillräckligt bra för trusten.
Till exempel, om vi fortsätter med fakta ovan, placerar föräldrarna 500 000 dollar i trusten för särskilda behov. Förvaltaren öppnar ett konto hos sin förmögenhetsrådgivare med hjälp av fondens skatte-ID-nummer. Rådgivaren och förvaltaren investerar medlen, och investeringarna avvecklas och flyttas till ett checkkonto vid behov.
– Du bestämmer vad de återstående medlen ska gå till vid barnets död. Vid förmånstagarens död övergår förvaltningsmedlen till den du namnger. Medlen är inte föremål för förmånstagarens fordringsägare, och förmånstagaren har ingen rätt att ge återstoden till någon som en del av sitt testamente.