Kan en trust ändras efter att dess skapare har dött? Tyvärr för förmånstagare är svaret ett nästan säkert ”nej”. Låt oss tala om hur truster fungerar och vad det innebär för förmånstagare efter trustens skapare, även kallad grantor, settlor eller trustmaker, har avlidit.
Det finns olika typer av truster, men den vanligaste och mest välkända är den revocable living trust, som ofta bara kallas ”living trust”. Liksom alla truster involverar revocable living trusts tre parter: givaren, förvaltaren, till vilken förvaltaren ger egendom för att hålla och förvalta den, och förmånstagaren, som drar nytta av tillgångarna i förvaltarens vård. Trustinstrumentet är det dokument som skapar trusten, definierar parternas rättigheter och skyldigheter och fastställer villkoren för trusten.
När någon gör en revocable living trust kan han eller hon inta alla tre rollerna: givare, förvaltare och förmånstagare. På de flesta sätt som spelar roll är saker och ting i stort sett desamma som när den som beviljar testamentet ägde egendomen i sitt eget namn. Överlåtaren har fullständig kontroll och användning av egendomen i trusten, kan göra ändringar i villkoren i trusten och till och med avsluta trusten helt och hållet. Möjligheten att avsluta, eller återkalla, trusten under överlåtarens livstid är anledningen till att trusten kallas ”återkallelig”.”
Vad händer när överlåtaren av en trust avlider
När överlåtaren skapar trusten kommer han eller hon att utse en efterträdande förvaltare. Den efterföljande förvaltaren är placerad för att ta över förvaltningen av trusten när den ursprungliga givaren/förvaltaren avlider eller blir rättsligt oförmögen. (Om den som beviljar stiftelsen blir oförmögen, till exempel genom att utveckla Alzheimers sjukdom, förvaltar den efterföljande förvaltaren stiftelsens tillgångar till hans eller hennes förmån och till förmån för andra namngivna förmånstagare.)
När den som beviljar stiftelsen avlider blir stiftelsen oåterkallelig, dvs. villkoren är fastslagna. Oavsett om givaren hade haft för avsikt att ändra eller till och med säga upp trusten, är det de villkor för trusten som definieras i trustinstrumentet vid tidpunkten för givarens död som gäller. Om till exempel överlåtaren hade ett gräl med ett av sina vuxna barn och tog bort henne som förmånstagare från trusten kort före sin död, och sedan ändrade sig men inte hade chansen att återinföra henne som förmånstagare, skulle hon vara chanslös.
Om ett par upprättar en återkallelig levande stiftelse där de båda fungerar som överlåtare, kan det i stiftelseinstrumentet föreskrivas att stiftelsen blir oåterkallelig efter den första överlåtande makens död. I allmänhet blir dock inte trusten oåterkallelig förrän den andra grantor-makens död. I scenariot ovan skulle hustrun, om maken dör först och hustrun känner till hans önskan att återinföra dottern som förmånstagare (eller om hon själv vill göra det), kunna lägga till dottern i trusten som förmånstagare även efter makens död.
Varför blir en återkallelig trust oåterkallelig vid överlåtarens död?
Revocable trusts är ett sätt för personer som gör en bodelningsplan att behålla kontrollen över sina tillgångar under livet, undvika bodelning av dessa tillgångar vid sin död och behålla ett visst mått av kontroll över dessa tillgångar efter sin död. För stiftare som till exempel är oroliga för vad som skulle hända om unga vuxna arvingar skulle få tillgång till hela sitt arv på en gång, erbjuder en trust ett sätt att försörja sina nära och kära samtidigt som man kontrollerar hur mycket pengar de får på en gång.
En återkallelig trust ger också ett sätt att ge incitament för ett visst beteende från förmånstagarnas sida. Om mormor till exempel vill att hennes barnbarn ska studera högre utbildning kan hon ordna sin trust så att de får en utdelning för varje termin de hamnar på dekanens lista eller när de tar examen.
Möjligheten att utöva ett visst mått av kontroll över hur förmånstagarna får trusttillgångarna är en av de största fördelarna med en trust. Om förmånstagarna kunde kringgå detta och göra ändringar i trusten efter givarens död skulle truster inte vara ett så attraktivt alternativ för många människor.
Kan en trust någonsin ändras efter givarens död?
I enlighet med Ohio Trust Code kan en Ohio-domstol ändra de administrativa villkoren eller dispositiva villkoren i en trust, eller till och med säga upp trusten under mycket begränsade omständigheter. Om det fanns omständigheter som stiftaren inte förutsåg eller inte kunde förutse, och om en ändring av villkoren i trusten faktiskt skulle främja trustens syften, kan domstolen ändra dem. I den mån det är praktiskt möjligt ska en domstol som ändrar trusten göra det i enlighet med vad stiftaren troligen avsåg.
Också, om det inte skulle vara praktiskt möjligt att fortsätta med trusten på dess befintliga villkor eller om det skulle försämra administrationen av trusten, kan domstolen ändra de administrativa villkoren för trusten.
Det är möjligt att en domstol skulle gå med på att ändra de dispositiva villkoren i en trust (det vill säga vem som får utdelning, under vilka omständigheter och hur mycket) om en sökande kunde bevisa otillbörligt inflytande från en förmånstagares sida. Sådana bestridanden är dock en uppförsbacke och är ytterst svåra att bevisa. Om du är en blivande förmånstagare, eller en förmånstagare som inte gillar villkoren i en trust, är din möjlighet att få hjälp sannolikt mycket begränsad.
Om du är en grantor bör du vidta åtgärder för att se över din trust med några års mellanrum medan du lever och är kapabel för att se till att villkoren i den fortfarande återspeglar dina avsikter.
Du kanske också är intresserad av:
- De största misstagen när det gäller att utse förmånstagare
- Vilka juridiska rättigheter har förmånstagaren av en trust?
- Kan du göra ett barn arvslöst i Ohio?