För många amerikaner är saldot på deras 401(k)-konto en av de största finansiella tillgångarna de äger – men pengarna på dessa konton är inte alltid tillgängliga, eftersom det finns begränsningar för när du kan få tillgång till dem.
401(k)-planer är avsedda att hjälpa dig att spara till pensionen, så om du tar ut 401(k)-uttag innan du fyllt 59 1/2 år, får du i allmänhet betala en straffavgift på 10 % för förtida uttag utöver vanlig inkomstskatt. Det finns dock begränsade undantag. Om du till exempel får oreglerade sjukvårdskostnader som överstiger 10 % av din justerade bruttoinkomst kan du ta ut pengar från en 401(k) utan straffavgift för att betala dem. På samma sätt kan du ta ut ett strafffritt uttag om du är en militär reservist som kallas till aktiv tjänstgöring.
Då undantagen är snäva måste de flesta människor låta sina pengar vara investerade fram till 59 1/2 för att undvika att drabbas av stora skattekostnader. Det finns dock ett stort undantag som kan gälla om du är en äldre amerikan som behöver tidigare tillgång till 401(k)-medel. Det kallas ”regeln om 55”, och så här kan det fungera för dig.
Bildkälla: Getty Images.
Vad är 55-årsregeln?
55-årsregeln är en bestämmelse från skattemyndigheten (IRS) som gör det möjligt för vissa äldre amerikaner att ta ut pengar från sina 401(k)s utan att drabbas av den sedvanliga 10-procentiga straffavgiften för tidiga uttag som görs före 59 1/2 år. 55-regeln gäller för dig om:
- Du lämnar ditt arbete under det kalenderår då du fyller 55 år eller senare (eller det år då du fyller 50 år om du arbetar inom den offentliga säkerheten, t.ex. som polis eller flygledare). Du kan sluta av vilken anledning som helst, bland annat för att du fick sparken, blev uppsagd eller slutade.
- Du tar endast ut pengar från ett 401(k)-konto som erbjuds av din senaste arbetsgivare. Du kan inte ta ut pengar strafffritt från konton hos andra tidigare arbetsgivare, och du kan inte heller göra strafffria uttag från en IRA, även om du flyttade över din 401(k) till en sådan när du lämnade ditt senaste jobb.
En vanlig missuppfattning är att du kan lämna ditt jobb före det kalenderår du fyller 55 år och att regeln fortfarande gäller för dig. Så är inte fallet. Om du fyller 55 år 2021 och lämnar ditt arbete den 31 december 2020 gäller regeln inte för dig.
Hur du använder 55-årsregeln på bästa sätt
Begränsningarna i 55-årsregeln gör det viktigt att använda smarta planeringsmetoder. Först och främst måste du planera din förtidspensionering så att du inte lämnar ditt arbete före det år då du fyller 55 år.
För det andra, om du vill maximera den summa pengar som du kan ta ut utan straffavgifter, bör du dra nytta av rollover-alternativen för att flytta så mycket pengar som möjligt till din nuvarande arbetsgivares 401(k) innan du lämnar ditt jobb. Till exempel:
- Många företag gör det möjligt för dig att överföra 401(k)s från gamla arbetsgivare till din nya arbetsgivares konto.
- Många företag gör det också möjligt för dig att flytta pengar från en IRA till din arbetsplats 401(k) om pengarna hamnade i IRA:n när du överförde en gammal arbetsplats 401(k).
Alla pengar på din nuvarande arbetsgivares 401(k)-konto när du slutar jobbet kommer att omfattas av 55-årsregeln, så genom att använda rollovers för att sätta in så mycket pengar som möjligt på det kontot får du den största flexibiliteten. Om du inte rullar över pengarna från gamla 401(k)s eller rollover IRAs till din nuvarande 401(k) innan du slutar, kommer du inte att ha möjlighet att ta ut pengar utan straffavgift förrän vid 59 1/2 års ålder.
Till sist ska du komma ihåg att inte rulla över ditt berättigade 401(k)-konto till en IRA efter att du har slutat när du är 55 år eller äldre. Om du gör det kommer du att förlora undantaget och drabbas av straffavgifter för uttag tills du fyller 59 1/2.
Att ha tillgång till pengar är viktigt för pensionärer, särskilt om det slutar med att du måste gå i pension tidigt eller oväntat. Att känna till reglerna för att få tillgång till din 401(k) vid 55 år eller äldre kan vara en livräddare för din ekonomi.
.