När du arbetar i en stat och bor i en annan kan inkomstskatterna bli förvirrande. Även om du vanligtvis måste betala inkomstskatt till din bosättningsstat även om du tjänar din inkomst utanför staten, kan du också vara skyldig att betala inkomstskatt till den stat där du är anställd.
Tip
Du betalar statlig inkomstskatt både i den stat där du arbetar och i den stat där du bor, förutsatt att båda staterna har en inkomstskatt. Det finns dock ömsesidighetsavtal och krediter som kan hjälpa till att kompensera den dubbla beskattningen.
Din bosättningsstat och skatter
Den statliga inkomstskatten baseras vanligtvis på din bosättningsstat. Om din bosättningsstat inför inkomstskatt måste du vanligtvis rapportera all inkomst som du tjänat under året och betala skatt enligt lämplig skattesats, oavsett var du tjänat pengarna.
I stater som inte inför inkomstskatt behöver du inte rapportera din inkomst utanför staten. För närvarande finns följande delstater utan inkomstskatt: Alaska, Florida, Nevada, South Dakota, Texas, Washington och Wyoming. New Hampshire och Tennessee har ingen statlig inkomstskatt, även om utdelningar och kapitalinkomster beskattas i dessa två stater. En inkomstskattekalkylator för flera delstater kan hjälpa dig att fastställa hur mycket skatt du kommer att betala i varje delstat.
Det svarar ändå inte på frågan: ”Om jag bor i en delstat och arbetar i en annan delstat, var betalar jag då skatt?”. Om du korsar delstatsgränserna varje dag för att arbeta kan det bli lite mer komplicerat.
Arbetsstat
I de flesta fall måste du lämna in en deklaration om den stat där du tjänat din inkomst tar ut inkomstskatt. Om den stat där du är anställd tar ut inkomstskatt måste du lämna in en deklaration oavsett om du betalar skatt i din hemstat eller inte. Om båda staterna tar ut inkomstskatt kan det hända att du betalar skatt på samma inkomst två gånger.
Många stater erbjuder dock skattelättnader till personer som redan har betalat inkomstskatt till en annan stat. Statlig inkomstskatt bygger på att man samlar in medel på de pengar man tjänar, men det skulle inte vara rättvist att tvinga dig att betala full statlig inkomstskatt i båda staterna.
Definition av ömsesidiga stater
Om din hemstat har ett ömsesidigt avtal med den stat där du arbetar, kan du kanske lämna in en enda deklaration i din hemstat. Enligt ett ömsesidigt avtal kan du begära undantag från källsortering för den lön du tjänar utanför staten, och din arbetsgivare kommer inte längre att skicka skatt till den stat där du arbetar. Statlig inkomstskatt bygger på antagandet att alla betalar till en stat, så det görs ofta anpassningar för dem som faller utanför normen.
I vissa fall kan arbetsgivaren till och med betala innehållna skatter till din hemstat för att göra skatteberedningen enklare. En inkomstskattekalkylator för flera stater kan hjälpa dig att avgöra hur mycket du är skyldig.
Andra kritiska överväganden
När du har fått svar på frågan ”Om jag bor i en stat och arbetar i en annan, var betalar jag skatt?” måste du vidta åtgärder. Även om du inte är skyldig någon ytterligare skatt i den stat där du arbetar kan det ändå vara klokt att lämna in en deklaration. Vissa stater tillåter arbetstagare som inte är bosatta i landet att återkräva innehållen skatt genom att lämna in en deklaration för arbetstagare som inte är bosatta i landet. Det kan vara till hjälp att fråga din arbetsgivare eller HR-representant: ”Om jag bor i en stat och arbetar i en annan, var betalar jag skatt?”
Om du begär ett undantag från källskatt i den stat där du arbetar och din arbetsgivare inte kan skicka skatt till den stat där du är bosatt bör du göra kvartalsvisa betalningar av beräknad skatt för att minska din skatteskuld i slutet av året. Använd en inkomstskattekalkylator för flera stater för att fastställa din skattskyldighet i förväg.