Dědictví a plánování

Závěť

Co je závěť?

Závěť je právní dokument, který umožňuje převést váš majetek po vaší smrti.

Závěť je jednoduchý způsob, jak zajistit, aby vaše peníze, majetek a osobní věci byly po vaší smrti rozděleny podle vašeho přání. Závěť vám také umožní plně využívat váš majetek ještě za vašeho života.

Potřebuje každý závěť?

Zákon nevyžaduje, abyste měli závěť. Závěť je však užitečným nástrojem, který vám poskytuje možnost ovlivnit, jak bude váš majetek rozdělen.

Pokud zemřete bez závěti, budou dědické zákony státu Minnesota řídit, jak bude váš majetek rozdělen. Váš majetek připadne manželovi nebo nejbližším příbuzným. Pokud máte manžela/manželku a děti, připadne majetek podle stanoveného vzorce jim. Pokud ne, bude majetek sestupovat v následujícím pořadí: vnoučata, rodiče, sourozenci nebo vzdálenější příbuzní, pokud žádní bližší nejsou. Kliknutím sem si můžete prohlédnout „Tabulku dědiců v Minnesotě“.

Závěť nemusíte potřebovat, pokud jste učinili opatření, aby váš majetek přešel i bez ní, například zřízením svěřeneckých fondů, životních pojistek s uvedenými oprávněnými osobami nebo společných majetkových podílů, jako jsou nemovitosti nebo bankovní účty.

Závěť je nutná, pokud chcete odkázat majetek příteli nebo charitě, darovat určité věci určitým osobám nebo vynechat někoho, kdo by po vás jinak dědil. Můžete také chtít určit konkrétní osobu, která bude spravovat váš majetek. Často je tedy nejlepší sepsat závěť, aby vaše záměry mohly být naplněny.

Jaká pravidla platí pro závěť?

V Minnesotě platí pro závěti následující pravidla:

• Pro sepsání závěti musíte být starší 18 let a příčetní;
• Závěť musí být písemná;
• Závěť musíte podepsat vy, jiná osoba na váš pokyn a ve vaší přítomnosti nebo váš opatrovník na základě soudního rozhodnutí;
• Závěť musí být dosvědčena alespoň dvěma osobami, z nichž obě musí závěť rovněž podepsat, a
• Musíte mít v úmyslu, aby dokument působil jako závěť.

Co je vlastnoručně ověřená závěť?“

Závěť je vlastnoručně ověřená, když vy a svědci v čestných prohlášeních potvrdíte, že jste závěť podepsali a vyhotovili dobrovolně, v přítomnosti nejméně dvou svědků, že jste starší 18 let, nejste pod nepatřičným vlivem a jste příčetní. Závěť lze prokázat v okamžiku jejího sepsání nebo kdykoli později. Tento postup můžete zvážit, protože pomáhá prokázat, že vaše závěť byla řádně sepsána, pokud by byla napadena u soudu.

Co je v závěti?

Zpravidla závěť obsahuje následující základní prvky:

• Vaše jméno a bydliště;
• Opis majetku, který si přejete odevzdat konkrétní osobě;
• Jména manžela/manželky, dětí a dalších příjemců, jako jsou charitativní organizace nebo přátelé;
• Zástupci příjemců pro případ, že příjemce zemře dříve než vy;
• Zřízení svěřeneckých fondů, pokud si to přejete;
• Smazání dluhů vůči vám, pokud si to přejete;
• Jméno správce pro případné vytvořené trusty;
• Jméno osobního zástupce pro správu pozůstalosti;
• Jméno opatrovníka pro nezletilé děti;
• Jméno náhradního opatrovníka pro případ, že by Vámi zvolený první opatrovník nebyl schopen nebo ochoten jednat;
• Váš podpis; a
• Podpisy svědků.

Ve vaší závěti by mělo být jasně uvedeno, kdo získá váš majetek po vaší smrti. Měli byste také podrobně a uspořádaně uvést, kolik která osoba obdrží. Nezapomeňte určit opatrovníka pro své nezletilé děti a jmenovat osobního zástupce pro závěť.

Můžu ze závěti vynechat svého manžela nebo své děti?

V Minnesotě platí, že pokud chcete ze závěti vynechat svého manžela/manželku, musí obsahovat formulaci, která manžela/manželku konkrétně a výslovně vylučuje. I když se o to v závěti výslovně pokusíte, nelze v Minnesotě manžela/manželku zcela vydědit. Vyděděný manžel si stále může nárokovat až polovinu vašeho majetku v závislosti na tom, jak dlouho jste byli manželé. Váš manžel má možnost se rozhodnout, zda si tuto částku vezme, nebo ne.

V závěti můžete také vydědit dítě. Stejně jako u manžela platí, že pokud chcete své dítě vydědit, je nejlepší to v závěti výslovně a konkrétně uvést. Pokud se zdá, že dítě bylo ze závěti vynecháno omylem nebo proto, že se narodilo až po smrti rodiče, může mít stále nárok na část majetku zesnulého rodiče.

Co je osobní zástupce?

Osobní zástupce (známý také jako „vykonavatel“ nebo „správce“) je osoba, která dohlíží na úhradu vašich dluhů a rozdělení vašeho majetku podle vaší závěti. Osobní zástupce je považován za svěřenského správce. To znamená, že při nakládání s majetkem musí dodržovat vysoký standard péče. Osobního zástupce byste měli v závěti určit jménem. Většina lidí si pro splnění této povinnosti zvolí svého manžela, dospělé dítě, příbuzného, přítele, svěřeneckou společnost nebo advokáta, ale osobním zástupcem může být v závěti jmenován kdokoli. Vzhledem k tomu, že osobní zástupce bude nakládat s vaším majetkem, měli byste vždy vybrat někoho, komu důvěřujete.

Můžete také jmenovat více než jednoho osobního zástupce. Pokud je osobních zástupců více, musí se všichni shodnout na jakémkoli rozhodnutí týkajícím se pozůstalosti, pokud závěť nestanoví jinak.

Pokud není v závěti jmenován žádný osobní zástupce, jmenuje ho za vás soudce, který bude dohlížet na rozdělení vašeho majetku.

Mezi povinnosti, které obvykle vykonává osobní zástupce, patří např:

• Předložení závěti, soupisu majetku a dalších dokumentů soudu;
• Uhrazení platných závazků vůči věřitelům;
• Placení daní;
• Oznámení sociálního zabezpečení a dalších úřadů a společností o úmrtí;
• Zrušení kreditních karet, předplatného časopisů a podobných spotřebních předmětů; a
• Rozdělení majetku podle vaší závěti.

Co je opatrovník?“

Ve většině případů přebírá roli jediného opatrovníka vašich nezletilých dětí pozůstalý rodič. Pokud však ani jeden z manželů nepřežije nebo pokud ani jeden z nich není ochoten a schopen jednat, je velmi důležité jmenovat opatrovníka v závěti. Vybraný opatrovník by měl být starší 18 let a měl by být ochoten převzít tuto odpovědnost. Než tuto osobu jmenujete v závěti, promluvte si s potenciálním opatrovníkem o tom, co žádáte. Můžete jmenovat dvojici jako společné opatrovníky, ale nemusí to být vhodné. Vždy je možné, že se opatrovníci později rozhodnou oddělit; v takovém případě by mohlo dojít k bitvě o opatrovnictví. Pokud nejmenujete opatrovníka, který bude pečovat o vaše děti, jmenuje ho soudce.

Jak připravit závěť?

Měli byste nastínit své cíle, sepsat svůj majetek, odhadnout nesplacené dluhy a připravit seznam rodinných příslušníků a dalších příjemců. Na základě těchto informací byste pak měli zvážit, jak chcete svůj majetek rozdělit. Některé otázky, které byste si měli položit, jsou následující:

• Je důležité předat svůj majetek dědicům daňově nejefektivnějším způsobem?
• Měl bych založit svěřenský fond, abych zajistil svého manžela nebo jiné oprávněné osoby?
• Kolik peněz bude můj vnuk potřebovat na studium?
• Musím zajistit dítě, které je zdravotně postižené?

Majetek, který v závěti výslovně neřešíte, může spadat do „univerzální“ doložky v závěti. Toto všezahrnující ustanovení se často nazývá „zbytková klauzule“, protože obvykle uvádí: „Zbytek svého majetku odkazuji…“. Bez této doložky budou položky, které výslovně nezmíníte, rozděleny v souladu se státním právem. Pokud jde o samotné sepsání závěti, může být užitečné obrátit se na právníka. V části Průvodce doporučením jsou k dispozici telefonní čísla na různé služby doporučení advokátů a právní pomoci.

Jak změnit nebo aktualizovat závěť?

Možná budete chtít aktualizovat nebo změnit závěť, pokud:

• Změní se váš rodinný stav;
• Narodí se vám dítě nebo vnouče;
• Dojde k úmrtí v rodině;
• Stěhujete se do nového státu;
• Změní se podstatně hodnota a druh majetku, který vlastníte;
• Váš osobní zástupce se odstěhuje nebo zemře nebo
• Změní se daňové zákony.

Závěť lze změnit buď sepsáním a vyhotovením nové závěti, nebo přidáním tzv. kodicilu, což je dodatek k závěti. Kodicil musí být sepsán, podepsán a dosvědčen stejným způsobem jako závěť a měl by být uchováván spolu s původní závětí.

Nepokoušejte se měnit závěť pouhým přeškrtnutím jazyka nebo vepsáním nových ustanovení. Přeškrtnutí jazyka vyvolává otázku, zda jste chtěli zrušit celou závěť nebo jen její část. Napsání nových ustanovení bude neúčinné, pokud nebudou dodrženy příslušné postupy, včetně toho, že nová ustanovení podepíšete vy a dva svědci.

Jedinou částí závěti, kterou lze změnit, aniž byste ji museli znovu napsat a sepsat, je samostatný seznam rozdělení osobního majetku. Pokud je v závěti výslovně uvedeno, že osobní majetek rozdělujete samostatným dokumentem, můžete jednoduše sepsat prohlášení, ve kterém popíšete, jak chcete osobní majetek rozdělit. Prohlášení lze sepsat po podpisu závěti a lze jej změnit, aniž by bylo nutné revidovat samotnou závěť. Pokud takové prohlášení použijete, nezapomeňte jej vždy opatřit datem a podpisem a objasnit, zda si přejete odvolat všechna předchozí prohlášení. Pokud je věc rozdělena různým osobám v různých písemnostech, rozhoduje o nakládání s majetkem poslední prohlášení a všechna prohlášení mohou být neúčinná, pokud nelze určit jejich pořadí.

Závěť je účinná, dokud ji nezměníte, neodvoláte nebo nezrušíte, proto je dobré závěť pravidelně kontrolovat.

Kde mám závěť uchovávat?

Závěť by měla být uložena na bezpečném místě. Originál závěti by měl být umístěn na místě, kde jej lze po vaší smrti snadno nalézt. Ujistěte se, že váš osobní zástupce a blízký přítel nebo příbuzný vědí, kde ji najdou a mají k ní přístup, zejména pokud uvažujete o bezpečnostní schránce.

V Minnesotě přijímá závěti do úschovy dědický soud nebo kancelář správce soudu bezplatně nebo za symbolický poplatek. Máte právo kdykoli získat svou závěť zpět. Pokud vaši závěť připravuje advokát, může být ochoten ji uschovat do úschovy. Pokud tak učiníte, nezapomeňte své rodině sdělit, že ji má u sebe advokát.