Mnoho závětí je plných právního žargonu. Naštěstí, jakmile porozumíte termínům, nejsou tak složité. Zde se dozvíte, na co se zaměřit, když jako pořizovatel čtete závěť.
Osobní prohlášení
Většina závětí začíná základními informacemi: jmény nejbližších členů rodiny pořizovatele. Díky tomu je jasné, co znamenají odkazy v závěti na výrazy jako „moje děti“ nebo „moje manželka“. Ukazuje to také, že osoba sepsala závěť s ohledem na blízké rodinné příslušníky – a že pokud jim není odkázán žádný majetek, nebylo to náhodné.
Jmenování vykonavatele
Odstavec jmenující vykonavatele se často nachází na konci závěti a jmenuje první volbu a jednoho nebo více náhradníků.
Tady je příklad:
Tímto jmenuji, ustanovuji a pověřuji svou milovanou manželku Keiko Tanaku, aby vykonávala funkci vykonavatele této mé poslední vůle. Pro případ, že by mě Keiko Tanaka předešla nebo by se z jakéhokoli důvodu rozhodla nejednat, jmenuji a ustanovuji Richarda Kawamota, aby jednal místo ní.
Vazba vykonavatele
Většina závětí uvádí, buď v doložce, která jmenuje vykonavatele, nebo samostatně, že vykonavatel nemusí skládat vazbu. Kauce je pojistná smlouva, která chrání pozůstalost, pokud exekutor ukradne nebo promrhá prostředky z pozůstalosti. Pokud je v závěti uvedeno, že kauce není nutná, pozůstalost ušetří náklady na pojistku.
Konkrétní dary
„Konkrétní dar“ odkazuje konkrétní položky majetku konkrétním příjemcům, například takto:
Dávám a odkazuji Anastasii Kernové, pokud mě přežije, všechny prostředky na mém spořicím účtu č. 48-9877A u First National Bank, Cincinnati, Ohio. Dávám a odkazuji veškeré své osobní věci a oblečení Matthewovi Porterovi, nebo pokud by mě předešel, pak Jamesi Hernandezovi.
Mnoho závětí neobsahuje žádné konkrétní dary. Jednoduše vše odkázaly jedné osobě nebo několika osobám, které se o ně podělí rovným dílem.
Dary „osobních věcí“ nebo „osobního majetku“
Mnoho lidí ve svých závětích používá pojmy jako „osobní věci“ nebo „vybavení“. Soudy běžně definují pojem osobní věci poměrně úzce, a to jako věci, které někdo nosí nebo nosí, nebo které mají k dané osobě nějaký „intimní vztah“. Termín „osobní majetek“ má obvykle svůj standardní právní význam, což je veškerý majetek, který není nemovitostí.
Podmíněné dary
Je to vzácné, ale někdy lidé zanechávají majetek s podmínkami – například: „Odkazuji 10 000 dolarů Sue Ellen Murphyové, pokud půjde na vysokou školu“ nebo „Odkazuji 10 000 dolarů Williamu Murphymu, pokud přestane kouřit.“
Tyto dary mohou být pro vykonavatele noční můrou. Jak dlouho by měl vykonavatel čekat, než dojde k závěru, že Sue Ellen nepůjde na vysokou školu nebo že Bill přestal kouřit? Pokud peníze nedostane Sue Ellen, kdo je dostane?“
Pokud na takové ustanovení narazíte, bude pravděpodobně nejlepší, když svoláte všechny obdarované a pokusíte se dohodnout, jak nejlépe splnit přání zůstavitele. Pozůstalostní soudce se s vaším rozhodnutím pravděpodobně ztotožní.
Konkrétní dary uvedené v jiném dokumentu
V některých státech je legální, že lidé ve své závěti odkazují na jiný dokument, ve kterém jsou uvedeny hmotné majetkové položky a kdo je má zdědit. Pokud takový seznam existuje, najdete v závěti něco takového:
Zanechávám svůj osobní majetek podle mnou podepsaného nebo mnou vlastnoručně sepsaného memoranda, který mám v úmyslu odkázat po své smrti.
Jestliže je memorandum (které může mít podobu dopisu nebo seznamu) platně sepsáno podle práva vašeho státu, musíte s ním zacházet jako se součástí závěti.
Dary peněz
Dar určité peněžní částky bez konkrétního zdroje se nazývá „obecný“ odkaz nebo dědictví. Zde je příklad:
Dávám a odkazuji Charlesovi a May Chao, nebo pozůstalému z nich, nebo pokud by mě oba předešli, pak jejich dceři Sáře Chao, částku 10 000,00 USD, přičemž mým přáním je, aby tato částka byla použita na vzdělání Sáry Chao.
Dar zbytkové pozůstalosti
Po všech konkrétních a obecných darech závěť obvykle určuje, kdo má zdědit „zbytek“ pozůstalosti – tedy to, co zbyde po ostatních darech.
Tady je příklad zbytkové klauzule:
Zbytek a pozůstalost odkazuji svému milovanému manželovi Jonathanu R. Gretlymu, nebo pokud mě nepřežije, rovným dílem svým dětem Samanthě Gretly-March a Louisi M. Gretlymu.
Pokud závěť neuvádí vůbec žádné konkrétní dary – což je běžná situace – pak doložka o pozůstalosti disponuje vším, co je předmětem závěti.
Poručníci dětí
Pokud zesnulá osoba zanechala děti mladší 18 let a není zde žádný pozůstalý rodič, který by je mohl vychovávat, hledejte v závěti doložku, která jmenuje „osobního poručníka“ dětí. To je osoba, která bude děti vychovávat.
Svěřenský fond
Můžete najít doložku, která zřizuje svěřenský fond, který nabude účinnosti v okamžiku smrti zůstavitele. Svěřenský fond je ujednání, na jehož základě jedna osoba kontroluje a spravuje majetek pro jinou osobu. Trusty vytvořené v závěti se nazývají testamentární trusty.
Nejběžnějším druhem testamentárního trustu je trust, který rodiče zřizují pro děti, aby byl někdo (správce), kdo bude spravovat majetek, pokud rodiče zemřou, dokud jsou děti ještě malé. Zde je doložka vytvářející „rodinný svěřenský fond“:
Pokud mě můj manžel nepřežije, odkážu svůj majetek svým dvěma dětem, Madison Rose Mooreové a Jeremymu Loganu Moorovi, rovným dílem. Veškerý majetek, který odkážu Madison Rose Mooreové a Jeremymu Loganu Moorovi, bude držen ve svěřenském fondu. Do funkce správce svěřenského fondu jmenuji Angelu C. McBrideovou. Pokud Angela C. McBride nebude schopna nebo ochotna vykonávat funkci svěřenského správce, jmenuji Louise Ferrera, aby vykonával funkci místo ní.
Závěť obvykle pokračuje stanovením podmínek svěřenského fondu: jak dlouho má trvat, na co mohou být peníze použity atd.
Svěření nezletilým osobám
Dalším způsobem, jak odkázat majetek dětem, je darování podle zákona zvaného Uniform Transfers to Minors Act (UTMA), který byl přijat ve všech státech kromě Jižní Karolíny a Vermontu. Můžete se setkat s doložkou, která vypadá takto:
Odkazuji 10 000 dolarů svému synovi Raymondu Kieshnerovi jako opatrovníkovi pro mou vnučku Miu Elaine Kieshnerovou podle zákona Iowa Uniform Transfers to Minors Act.
To znamená, že peníze budou ve vlastnictví vnučky, ale spravovat je pro ni bude její otec, „opatrovník“ peněz. Podle zákona státu Iowa opatrovnictví skončí, až Mia dosáhne 21 let. V několika státech končí opatrovnictví UTMA, když příjemce dosáhne 18 let; v některých jiných státech může trvat až do 25 let.
Doložka o přelití
Pokud osoba, která sepsala závěť, vytvořila také samostatný svěřenský fond, aby se vyhnula dědickému řízení, může závěť obsahovat doložku o přelití, která nařizuje, aby majetek přecházející na základě závěti byl automaticky vložen („přelit“) do svěřenského fondu. Nástupnický správce je pak rozdělí v souladu s podmínkami svěřenského dokumentu.
Tady je doložka o přelití:
Dávám veškerý svůj pozůstalý majetek, kterým je veškerý nemovitý a movitý majetek, ať se nachází kdekoli, na kterém mohu mít v době své smrti jakýkoli podíl, s nímž nebylo jinak účinně naloženo, správci na základě svěřenecké smlouvy ze dne 5. ledna 20xx, aby byl přidán k majetku svěřenského fondu a držen a rozdělen v souladu s podmínkami této smlouvy.
Placení dluhů a daní
Důležitou součástí práce exekutora je úhrada dluhů pozůstalosti. V závěti může být uvedeno, zda má k úhradě dluhů použít konkrétní zdroj finančních prostředků, nebo je uhradit z obecného souboru majetku. Mnoho závětí však tuto otázku neřeší.
Doložka o zákazu napadení
Některé závěti obsahují doložku o zákazu napadení, jejímž cílem je odradit příjemce od napadení závěti u soudu. Doložka uvádí, že pokud některý z beneficientů podá žalobu a pokusí se celou závěť nebo její část zrušit, nedostane tato osoba nic.
Tady je doložka o zákazu napadení:
Pokud některý z beneficientů podle této závěti napadne tuto závěť nebo některá její ustanovení, jakýkoli podíl nebo podíl na mém majetku daný napadajícímu beneficientovi podle této závěti se ruší a bude s ním naloženo, jako by mě tento napadající beneficient nepřežil.
Současné úmrtí
Pokud se setkáte s velmi neobvyklou situací současného úmrtí – to znamená, že zesnulá osoba a její manžel/manželka zemřeli ve stejnou dobu – vyhledejte doložku o současném úmrtí. Obecně tato doložka říká, že se má za to, že zůstavitel přežil druhou osobu, takže majetek na tuto osobu nepřechází. Jde o to, aby majetek přešel na základě závěti zemřelé osoby, nikoliv na základě závěti zemřelého dědice.