Vkladový certifikát, známý také jako CD, je typ bankovního účtu, který spočívá v uložení vkladu u finanční instituce na určitou dobu a je zpravidla úročen vyšší částkou než základní spořicí účet. Jak ale CD funguje?
CD vs. spořicí účty
Ačkoli je CD technicky vzato typem spořicího účtu, liší se od tradičního bankovního spořicího účtu několika důležitými způsoby – mezi některé patří:
- Nejzřejmější rozdíl mezi CD a spořicím účtem spočívá v tom, že se zavazujete ponechat své peníze na CD po určitou dobu. Délka trvání CD se obvykle pohybuje od několika měsíců do přibližně pěti let, i když mohou být k dispozici i kratší nebo delší lhůty. U spořicího účtu můžete své peníze vybrat, kdykoli se vám zachce. Z tohoto důvodu se CD běžně označuje také jako účet s termínovaným vkladem. Datum ukončení účtu CD se nazývá datum splatnosti a po dosažení tohoto data je celý zůstatek na účtu vybrán.
- Protože se zavazujete ponechat své prostředky na vkladu, banky obvykle vyplácejí vyšší úrokové sazby u CD než u spořicích účtů. A čím delší je doba trvání CD, tím vyšší úrokovou sazbu obvykle platí.
- Obvykle neexistuje nic takového jako částečný výběr z CD. Pokud například vložíte na spořicí účet 1 000 USD, můžete se rozhodnout, že část z nich vyberete a zbytek ponecháte na účtu. U CD musíte zpravidla vybrat celou částku, a to i v případě, že se rozhodnete získat přístup k prostředkům před datem splatnosti a přijmout sankci.
Kolik úroků můžete získat z CD?
Úroková sazba vyplácená CD závisí na několika faktorech. Za prvé, celkové podmínky na finančních trzích mají tendenci ovlivňovat výnosy CD. Konkrétně, pokud Federální rezervní systém zvýší úrokové sazby, výnosy z CD se obecně plošně zvýší. Na druhou stranu, pokud Federální rezervní systém úrokové sazby snižuje, výnosy z CD mají tendenci klesat.
Podle toho hraje velkou roli také typ finanční instituce, která CD nabízí. Například kamenné banky mají obvykle nižší výnosy z CD než družstevní záložny. A online finanční instituce mají obvykle nejlepší výnosy z CD ze všech. Jako příklad uveďme, že k 19. říjnu 2020 činila průměrná úroková sazba 12měsíčního CD na národní úrovni pouhých 0,18 %. Zatímco Marcus by Goldman Sachs nabízí roční procentní výnos neboli APY ve výši 0,65 % – zhruba čtyřnásobek průměru. Je velmi důležité poohlédnout se po nejlepších sazbách CD, protože rozdíly mezi jednotlivými institucemi mohou být značné.
Dále je důležité zmínit, že CD nabízejí složené úročení po celou dobu trvání. Řekněme například, že uložíte 1 000 USD na pětileté CD, které má roční procentní výnos 3 %. To znamená, že na konci prvního roku bude mít vaše CD hodnotu 1 030 USD. Během druhého roku byste pak vydělali 3 % z 1 030 USD. V průběhu času se tak může váš výnos opravdu výrazně zvýšit, pokud si vyberete CD s delší dobou splatnosti.
Jumbo CD
Pokud máte hodně peněz na vklad, můžete získat takzvané Jumbo CD. Mnoho finančních institucí je ochotno platit za Jumbo CD vyšší úrokovou sazbu, ale ne všechny, takže pokud máte velký vklad, nezapomeňte se informovat o sazbách Jumbo CD.
Jumbo CD jsou obecně definována jako minimální výše vkladu 100 000 USD, ale mnoho institucí má nižší hranice, které vyplácejí výhodnější úrokové sazby.
CD jako investice na penzi
Důležité je také zmínit, že CD můžete mít na některých penzijních účtech, jako jsou individuální penzijní účty nebo IRA. Pokud uložíte své peníze do CD v bance, úroky, které váš účet získá, jsou obecně považovány za zdanitelný příjem.
Pokud je však vaše CD uloženo na IRA nebo jiném daňově zvýhodněném penzijním účtu, nemusíte se obávat, že byste z úroků, které každoročně obdržíte, museli platit daň. Pokud investujete do CD prostřednictvím daňově odloženého penzijního účtu, jako je tradiční IRA, může být váš vklad na účet daňově odpočitatelný a nebudete se muset starat o žádné daně z příjmu z úroků, dokud z účtu nevyberete peníze. Nebo pokud investujete prostřednictvím účtu po zdanění, jako je Roth IRA, vaše vklady nebudou odečitatelné, ale kvalifikované výběry z účtu (včetně úrokových příjmů) budou 100% osvobozeny od daně.
Je s otevřením CD spojeno nějaké riziko?
Pokud definujeme riziko jako možnou ztrátu vašeho vkladu, odpověď je téměř jistě ne. Bankovní CD jsou pojištěny u FDIC až do výše 250 000 USD na vkladatele a instituci. A CD družstevních záložen jsou také pojištěny prostřednictvím National Credit Union Administration se stejnými limity.
Jinými slovy, pokud vaše banka zkrachuje, tyto pojistné programy zaručují, že peníze na vašem účtu budou v bezpečí. Pokud máte více než 250 000 USD, můžete být stále plně pojištěni tím, že si otevřete CD u několika různých institucí.
Po tom všem je třeba zmínit ještě jeden typ rizika, který je velmi důležité pochopit před otevřením CD – riziko úrokové sazby.
Řekněme, že si otevřete pětileté CD s RPSN 3 %. Pokud tržní úroková sazba vyskočí na 6 % několik měsíců po otevření účtu, jste na několik dalších let vázáni nižší 3% sazbou. Mezitím, kdyby vaše peníze byly na spořicím účtu, úroková sazba, kterou dostanete vyplacenou, obvykle v průběhu času roste a klesá s tržními sazbami.
Jedním ze způsobů, jak se tomu vyhnout, je vytvoření žebříčku CD, který zahrnuje uložení vašich peněz na více CD s různou dobou splatnosti. Máte-li například 5 000 USD, můžete uložit 1 000 USD na 12měsíční CD, 1 000 USD na dvouleté CD atd. Tímto způsobem budete mít každý rok k dispozici pětinu svých peněz, které pak můžete investovat podle aktuálních dlouhodobých sazeb CD.
Co když budete peníze potřebovat dříve?
Aby bylo jasno, peníze si můžete z CD vybrat, kdykoli budete chtít. Pokud se však rozhodnete tak učinit před dosažením data splatnosti, bude vám obvykle účtována sankce za předčasný výběr.
Ve většině případů se sankce za předčasný výběr u CD odvíjí od úrokové sazby, kterou obdržíte, a od uvedené délky trvání vašeho CD. Na příkladu společnosti Marcus od Goldman Sachs uvádíme strukturu sankcí za předčasný výběr u této instituce: