Jaký je rozdíl mezi svěřenským fondem pro zvláštní potřeby a svěřenským fondem pro zvláštní potřeby „třetí strany“? Svěřenský fond pro zvláštní potřeby, povolený federálním zákonem, je neodvolatelný svěřenský fond určený speciálně k držení majetku pro příjemce tak, aby tyto prostředky neznemožňovaly příjemci nárok na státní dávky založené na jeho potřebách.
Svěřenské fondy pro zvláštní potřeby jsou povoleny v několika typech. Svěřenský fond pro zvláštní potřeby třetí strany vytváří a financuje někdo jiný než osoba se zvláštními potřebami („třetí strana“).
Například otec a matka chtějí zajistit své dítě, které trpí schizofrenií. Dítě pobírá dávky Medicaid, takže vytvoření typického neodvolatelného svěřenského fondu pro dítě ho diskvalifikuje z těchto státních dávek založených na potřebách.
Na místo toho otec a matka nechají svého advokáta pro speciální potřeby vypracovat svěřenský fond pro speciální potřeby třetí strany. Svěřenský fond financují hotovostí a akciemi. Správce tyto prostředky investuje a má možnost podle svého uvážení zajistit péči o dítě. V tomto případě dítě nadále pobírá zdravotní péči Medicaid, ale svěřenský fond poskytuje dítěti výživnou stravu, bezpečné bydlení a hradí pravidelné cesty na rodinné akce.
– Prostředky svěřenského fondu třetí strany pro zvláštní potřeby jsou zabezpečeny před věřiteli dítěte. Vzhledem k tomu, že svěřenský fond pro zvláštní potřeby třetí strany je vlastníkem majetku namísto dítěte, správně sestavený svěřenský fond není k dispozici věřitelům příjemce. Například na základě výše uvedených skutečností má dítě dluh na kreditní kartě a bývalý pronajímatel po něm vymáhá dlužné nájemné. Správce může tyto dluhy zaplatit, ale nemá povinnost tak učinit.
Více z Investor Toolkit:
Zdravotní péče stále větší součástí plánování důchodu
Nenechte se unést emocemi ohledně svých investic
Jak plánovat – finančně – rozvod
– Váš finanční poradce může svěřenské fondy investovat. Správce může prostředky investovat s jakýmkoli poradcem; zákon nestanoví žádná omezení. Obvykle svěřenský správce využívá stejného poradce, který drží majetek obdarovaného. Pokud je majetkový poradce dostatečně dobrý pro otce a matku, je tento poradce pravděpodobně dostatečně dobrý i pro svěřenský fond.
Pokračujeme-li ve výše uvedených skutečnostech, rodiče vloží do svěřenského fondu pro zvláštní potřeby 500 000 USD. Svěřenský správce s použitím daňového identifikačního čísla svěřenského fondu otevře účet u jejich majetkového poradce. Poradce a svěřenský správce prostředky investují a investice jsou podle potřeby likvidovány a přesouvány na běžný účet.
– Vy rozhodnete, kam půjdou zbývající prostředky po smrti dítěte. Po smrti příjemce přejdou svěřenské prostředky na toho, koho jmenujete. Prostředky nepodléhají věřitelům příjemce a příjemce nemá právo zbytek někomu předat v rámci své závěti.