Lorsque vous travaillez dans un État et vivez dans un autre, l’impôt sur le revenu peut devenir déroutant. Bien que vous deviez généralement payer l’impôt sur le revenu à votre État de résidence même si vous gagnez votre revenu en dehors de cet État, vous pouvez également être redevable de l’impôt sur le revenu à l’État dans lequel vous êtes employé.
Tip
Vous paierez l’impôt sur le revenu de l’État dans l’État dans lequel vous travaillez et dans l’État dans lequel vous vivez, à condition que les deux États aient un impôt sur le revenu. Cependant, il existe des accords de réciprocité et des crédits qui pourraient aider à compenser la double imposition.
Votre État de résidence et les impôts
L’impôt sur le revenu de l’État est généralement basé sur votre État de résidence. Si votre État de résidence impose un impôt sur le revenu, vous devez généralement déclarer tous les revenus que vous avez gagnés pendant l’année et payer l’impôt au taux approprié, quel que soit l’endroit où vous avez gagné l’argent.
Dans les États qui n’imposent pas d’impôt sur le revenu, vous n’aurez pas besoin de déclarer vos revenus hors État. Actuellement, les États qui n’imposent pas d’impôt sur le revenu sont l’Alaska, la Floride, le Nevada, le Dakota du Sud, le Texas, Washington et le Wyoming. Le New Hampshire et le Tennessee n’ont pas d’impôt sur le revenu, mais les dividendes et les revenus de placement sont imposés dans ces deux États. Un calculateur d’impôt sur le revenu multi-états peut vous aider à déterminer le montant de l’impôt que vous paierez dans chaque État.
Cependant, cela ne répond pas à la question « Si je vis dans un État et que je travaille dans un autre, où dois-je payer des impôts ? » Si vous traversez les frontières des États tous les jours pour travailler, les choses peuvent devenir un peu plus compliquées.
État d’emploi
Dans la plupart des cas, si l’État dans lequel vous avez gagné vos revenus perçoit des impôts sur le revenu, vous devez remplir une déclaration. Si votre État d’emploi perçoit l’impôt sur le revenu, vous devez faire une déclaration, que vous payiez ou non l’impôt dans votre État d’origine. Si les deux États perçoivent l’impôt sur le revenu, vous risquez de payer deux fois des impôts sur le même revenu.
Cependant, de nombreux États offrent des crédits d’impôt aux personnes qui ont déjà payé l’impôt sur le revenu à un autre État. L’impôt sur le revenu de l’État est basé sur la perception de fonds sur l’argent que vous gagnez, mais il ne serait pas juste de vous obliger à payer la totalité de l’impôt sur le revenu de l’État dans les deux États.
Définir les États réciproques
Si votre État d’origine a un accord de réciprocité avec l’État dans lequel vous travaillez, vous pouvez être en mesure de déposer une seule déclaration dans votre État d’origine. Dans le cadre d’un accord de réciprocité, vous pouvez demander une exemption de retenue pour les salaires que vous gagnez hors de l’État, et votre employeur n’enverra plus d’impôts à l’État dans lequel vous travaillez. L’impôt sur le revenu des États est basé sur l’hypothèse que tout le monde paie à un seul État, de sorte que des accommodements sont souvent faits pour ceux qui sortent de la norme.
Dans certains cas, l’employeur peut même être en mesure de payer les impôts retenus à votre État de résidence pour simplifier la préparation des impôts. Un calculateur d’impôt sur le revenu multi-états peut vous aider à déterminer combien vous devez.
Autres considérations cruciales
Une fois que vous avez obtenu une réponse à la question « Si je vis dans un État et travaille dans un autre, où dois-je payer des impôts ? », vous devrez agir. Même si vous ne devez pas d’impôt supplémentaire dans l’État où vous travaillez, il peut être judicieux de remplir une déclaration. Certains États permettent aux travailleurs non-résidents de récupérer l’impôt retenu en remplissant une déclaration d’impôt pour non-résidents. Il peut être utile de demander à votre employeur ou à votre représentant des RH : « Si je vis dans un État et que je travaille dans un autre, où dois-je payer mes impôts ? »
Si vous demandez une exemption de retenue à la source à l’État où vous travaillez et que votre employeur n’est pas en mesure d’envoyer les impôts à votre État de résidence, vous devez effectuer des paiements trimestriels d’impôt estimé pour réduire votre dette à la fin de l’année. Utilisez un calculateur d’impôt sur le revenu multi-états pour déterminer à l’avance le montant de votre impôt à payer.