– Conversione in un Roth IRA
– Scegliere una data di pensionamento
– Acquistare una rendita o selezionare una rendita come opzione di distribuzione del piano di pensionamento
– Scegliere la forma di distribuzione di una rendita (es, rendita vitalizia vs.
– Scegliere la data di inizio della previdenza sociale
– Pagare un grosso acconto a una Continuing Care Retirement Community (CCRC)
Diamo uno sguardo più da vicino a ciascuna di queste decisioni di pianificazione della pensione, descrivendo brevemente la scelta che deve essere fatta, individuando se esiste una finestra di fuga o se la decisione è irreversibile, e decidendo se c’è qualche strategia disponibile per mitigare la definitività della questione.
Convertire in un Roth IRA per minimizzare le tasse nel corso della vita
Molti di voi avranno la possibilità di scegliere se convertire il vostro IRA tradizionale, che sarà tassato al momento della distribuzione, in un Roth IRA che sarà esente da tasse al momento della distribuzione, a patto che siano soddisfatte determinate condizioni. Il vostro obiettivo sarà quello di minimizzare le tasse dovute nel corso della vita sui vostri risparmi per la pensione. La regola generale è che se le aliquote fiscali saranno più alte durante il pensionamento, l’opzione Roth è preferibile e viceversa. Più specificamente, una conversione Roth significa che state pagando le tasse oggi nella speranza che i vostri fondi convertiti forniranno un rendimento maggiore non dovendo pagare le tasse quando saranno distribuiti. L’analisi di pareggio si basa sul fatto che i prelievi esenti da tasse superano il prezzo corretto per il valore temporale del pagamento delle tasse in anticipo. Sfortunatamente, una volta convertito il tuo IRA tradizionale in un Roth IRA sei essenzialmente bloccato con la tua scelta. È importante notare che le ricaratterizzazioni Roth non sono più un’opzione praticabile. In altre parole, prima del Tax Cuts and Jobs Act era possibile ricalcolare una conversione Roth per ottenere un trattamento fiscale più favorevole. Non siete più in grado di fare una conversione Roth all’inizio dell’anno, ma invertire la rotta più tardi nell’anno se i valori azionari sono diminuiti e rifare la conversione in un momento successivo con gli stock di valore inferiore (e di conseguenza meno tassati).
Mitigare la decisione inalterabile: C’è una strategia con le conversioni Roth che può togliere il pungiglione dalla natura irrevocabile della transazione. È possibile pianificare una serie di conversioni Roth annuali per ridurre l’impatto fiscale per ogni anno. In altre parole, usando una strategia per mantenere il vostro reddito imponibile al di sotto della prossima fascia più alta in modo che, per esempio, nessuna delle vostre conversioni sia tassata alla fascia marginale del 32%, ma siano invece tassate solo alla fascia del 24%. La conseguenza delle conversioni multiple è di ritardare l’ineluttabilità associata alla conversione Roth. Il lato positivo è che un approccio misurato ti dà il tempo di adattarti alle circostanze che cambiano (più i vantaggi della strategia “riempi la staffa”). Il rovescio della medaglia è che la matematica potrebbe non funzionare se si aspetta troppo a lungo per convertire, perché il rendimento complessivo dell’investimento sarà limitato da meno anni di potenziale crescita del mercato.
Scegliere una data di pensionamento
Un altro esempio di decisione di pianificazione del pensionamento che sarà difficile (se non impossibile) tornare indietro è scegliere la data del pensionamento. Una volta che si fa la scelta di dare il preavviso, è improbabile che si possa invertire la rotta e ricominciare la carriera in futuro. C’è, comunque, la possibilità che il tuo attuale datore di lavoro o un altro datore di lavoro possa decidere lungo la strada che assumerti o riassumerti è una nozione preziosa.
Mitigare la decisione inalterabile: Un modo per testare le acque del pensionamento è quello di chiedere al tuo datore di lavoro un anno sabbatico. Un secondo modo per evitare di rinunciare permanentemente all’intero stipendio potrebbe essere quello di cedere solo una parte dello stipendio entrando in una sorta di programma di pensionamento graduale. In molti casi la connessione persistente portata dal pensionamento graduale potrebbe ungere i pattini per riprendere il lavoro a tempo pieno, se lo si desidera. Ricordatevi anche di esplorare qualsiasi opzione nell’ambito del Family and Medical Leave Act (FMLA) che potrebbe essere disponibile per voi.
Acquistare una rendita o selezionare una rendita come opzione di distribuzione del piano di pensionamento
Annuitizzare parte del vostro gruzzolo pensionistico non è per tutti. Tuttavia, se siete così inclini, allora la vostra decisione di acquistare una rendita o di scegliere una distribuzione di rendita dal piano è per la maggior parte irreversibile una volta che i pagamenti della rendita iniziano.
Mitigare la decisione inalterabile: Una strategia comune per ritardare la decisione irrevocabile è l’acquisto in scala di rendite immediate a premio unico. Questo significa che potete acquistare rendite più piccole in diversi anni e ritardare la perdita di liquidità su parte dei vostri fondi. Come bonus si può mitigare il rischio di tasso di interesse ritardando gli acquisti di rendite a quando i tassi di interesse storicamente bassi sono rimbalzati (ricordate che le rendite forniscono un reddito più garantito quando i tassi di interesse sono più alti).
Scegliere la forma di distribuzione di una rendita
Un’altra decisione è scegliere la forma di rendita. Due scelte comuni sono le rendite vitalizie e le rendite congiunte e per i superstiti. A parità di condizioni, una rendita vitalizia fornisce un pagamento mensile maggiore, ma interrompe i pagamenti alla morte del beneficiario della rendita. Tuttavia, una rendita congiunta e di reversibilità continuerà i pagamenti al superstite (in genere un coniuge) supponendo che il coniuge sopravviva al beneficiario della rendita. Per esempio, mettendo 100.000 dollari in una rendita vitalizia per un 65enne potrebbe produrre un pagamento mensile di 706 dollari. Al contrario, mettendo 100.000 dollari in una rendita congiunta al 100% e per i sopravvissuti potrebbe produrre un pagamento mensile di 586 dollari e continuerà fino a quando uno dei due coniugi (entrambi all’età di 65 anni) è vivo. In ogni caso, una volta fatta l’opzione di pagamento selezionata non è modificabile.
Mitigare la decisione inalterabile: Un modo per mitigare il reddito mensile inferiore è quello di avere una caratteristica di rendita pop-up che permette al reddito del beneficiario di aumentare alla morte del coniuge non beneficiario. Tuttavia, c’è un costo nel reddito mensile quando tale disposizione è disponibile. Un secondo modo per evitare il calo del reddito mensile è quello di scegliere semplicemente la rendita vitalizia (con il consenso del coniuge) e avere altre attività disponibili (ad es, assicurazione sulla vita) per eguagliare o superare il reddito che il coniuge superstite avrebbe avuto se fosse stata scelta una rendita congiunta e di reversibilità (una variante di questa strategia è talvolta indicata come “massimizzazione della pensione”).
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Scegliere la data di inizio della sicurezza sociale
Un’altra scelta che deve essere fatta è quella di scegliere la data di inizio dei benefici della sicurezza sociale. Di solito, le persone scelgono un’età compresa tra 62 e 70 anni. Come regola generale, più lungo è il ritardo nell’inizio dei benefici, maggiore è il reddito mensile. Molto è stato scritto su questo argomento ed è sempre stata l’osservazione di questo autore che aspettare fino a 70 anni è preferibile in molti casi. Tuttavia, lo scopo di questo articolo è di promuovere le scelte dall’essere bloccati.
Mitigare la “decisione inalterabile”: Una piccola buona notizia riguarda la flessibilità di cambiare idea fino a un anno dopo aver presentato la domanda per i benefici. In altre parole, se la vostra situazione cambia, siete in grado di ritirare la vostra richiesta di sicurezza sociale e rifare la domanda per ottenere un aumento dei benefici in una data successiva. Ci sono tre condizioni: primo, l’inversione di rotta deve avvenire entro 12 mesi dal deposito dei benefici; secondo, deve restituire tutto ciò che ha ricevuto (compresi i pagamenti fatti per suo conto a Medicare); e terzo, è limitato a un solo ritiro della sua domanda in tutta la vita. Può usare il modulo SSA-521 per fare la sua richiesta. Una volta passato l’anno, comunque, la decisione di prendere un importo mensile più basso dalla Social Security (per un periodo di pagamento più lungo) è bloccata.
Pagare un grosso acconto per una comunità di pensionati a cura continua (CRCC)
Alcuni possono vedere il valore di trasferirsi in un CCRC per ottenere sia servizi di assistenza sanitaria che servizi come alloggi a un piano, pasti preparati in una sala da pranzo comune, pulizie leggere, attività sociali programmate, ecc. Il problema è che questa opportunità di solito viene offerta sia con una quota mensile che con un pagamento forfettario anticipato. La buona notizia è che il pagamento forfettario può essere parzialmente rimborsabile per un tempo determinato (ad esempio, si perde il 5% al mese dell’acconto per ogni mese in cui si vive al CCRC). In questo esempio, il pagamento di una somma forfettaria di 200.000 dollari sarebbe perso dopo 20 mesi. Un modo di vedere la cosa è che il tuo affitto mensile per 20 mesi è stato aumentato di 10.000 dollari al mese a causa della tua morte dopo 20 mesi! In altre parole, un residente di breve durata ha fatto un pagamento irrevocabile che gli ha fatto perdere una quantità significativa del suo patrimonio.
Mitigare la decisione inalterabile: Un modo per evitare la perdita intempestiva della somma forfettaria è di monitorare attentamente la funzione di rimborso quando si sceglie un CCRC. Un secondo modo è quello di scegliere attentamente se il rimborso è per la coppia o per l’individuo, perché le coppie che hanno un coniuge che muore prima del previsto e un coniuge continua a vivere perderanno il forfait al contrario di un forfait che si applica separatamente a ciascuna parte. Una terza alternativa potrebbe essere la scelta di un CCRC con costi mensili leggermente più alti, ma pagamenti forfettari leggermente più bassi.
Le decisioni di pensionamento che ti bloccano in un corso d’azione dovrebbero essere attentamente pianificate. Ritardare la decisione può darvi più opzioni, tuttavia, potreste pagare un prezzo per il ritardo.