Het is tijd om die belastingcalculator tevoorschijn te halen. Het is misschien niet leuk, maar het berekenen van belastingen en inhoudingen voor werknemers is een cruciale taak voor alle eigenaren van kleine bedrijven. Zowel inhoudingen als belastingen zijn afhankelijk van verschillende factoren, waaronder (maar niet beperkt tot) burgerlijke staat, en toeslagen. Voor werkgevers kunnen te weinig betaalde belastingverplichtingen leiden tot boetes, boetes voor te late betaling en de bijbehorende rente. En voor werknemers kan een fikse rekening opduiken in de belastingtijd als ze niet voorbereid zijn om die te betalen. Als u hulp zoekt, bieden leveranciers van salarissoftware zoals SurePayroll op hun websites verschillende belastingcalculators aan om u op weg te helpen. Of u nu van plan bent om hulp in te schakelen of om het alleen te doen, bekijk onze gedetailleerde opsplitsing van de belangrijkste tips voor elk onderdeel van de loonbelasting en inhoudingen.
- Federale en nationale inkomstenbelasting
Lke keer dat een nieuwe werknemer aan boord komt, moet u hem of haar een formulier W-4 laten invullen. De ingevulde gegevens, inclusief burgerlijke staat en toeslagen, bepalen hoeveel federale inkomstenbelasting elke loonperiode op het loon van de werknemer moet worden ingehouden. Als uw werknemer niet zeker weet hoeveel toeslagen hij of zij moet aanvragen of als hij of zij hulp nodig heeft bij het invullen van het formulier, kunt u hem of haar verwijzen naar de federale inhoudingscalculator op de website van de IRS. Ervan uitgaande dat uw werknemers ook onderworpen zijn aan staatsbelastingen, kan aanvullende informatie over de inhouding van inkomstenbelasting worden verkregen bij het ministerie van Financiën van uw staat. Belangrijke tip: Als u er niet in slaagt een ingevuld formulier W-4 te achterhalen, adviseert de IRS de werknemer als alleenstaande te classificeren met nul toeslagen bij het berekenen van het in te houden bedrag.
- Sociale zekerheid en Medicare-inhouding
De Federal Insurance Contributions Act (FICA) is verantwoordelijk voor de uitvoering van de socialezekerheids- en Medicare-belastingen. Hier leest u hoe u deze belangrijke inhoudingen berekent:
- Inhouding sociale zekerheid. Zowel de werkgever als de werknemer moeten 6,2 procent of 12,4 procent totaal bijdragen. Inkomsten tot $118.500 zijn onderworpen aan de inhouding van sociale zekerheid. Alle bedragen boven deze drempel zijn vrijgesteld.
- Medicare inhouding. Zowel de werkgever als de werknemer moeten 1,4 procent bijdragen. Alle verdiensten zijn onderworpen aan belasting.
- Aanvullende Medicare-belasting. Als de werknemer meer dan $ 200.000 aan loon ontvangt, zijn alle betalingen boven dit bedrag onderworpen aan een aanvullende Medicare-belastinginhouding van 0,9 procent.
- Federale en staat-werkloosheidsbelasting
De Federal Unemployment Tax Act, ook bekend als FUTA, schrijft een inhouding van 6 procent voor. Werkgevers kunnen echter ook in aanmerking komen voor een credit van maximaal 5,4 procent, waardoor de inhouding daalt tot 0,6 procent. FUTA inhouding is alleen van toepassing op de eerste $ 7.000 aan lonen van werknemers. Het is belangrijk op te merken dat werknemers die inkomsten genereren in Alaska, New Jersey en Pennsylvania ook federale werkloosheidsbelasting moeten afdragen. Belangrijke tip: Om meer te weten te komen over FUTA en hoe het moet worden berekend, kunt u de instructies voor 2014 voor IRS-formulier 940 bekijken. Naast de federale werkloosheidsbelasting zijn werkgevers ook verantwoordelijk voor de werkloosheidsverzekering van de staat (SUI). Met de juiste middelen bij de hand en kennis van de belastingcode met betrekking tot uw verantwoordelijkheden, kunt u ervoor zorgen dat de inhoudingen voor de loonbelasting correct worden berekend. Gelukkig is er technologie die dit gemakkelijker voor u kan maken. Overweeg het gebruik van software om dit proces te stroomlijnen of raadpleeg zelfs een accountant voor kleine bedrijven. Het kan gewoon de moeite waard zijn.