Dla wielu Amerykanów, saldo ich konta 401(k) jest jednym z największych aktywów finansowych, jakie posiadają — ale pieniądze na tych kontach nie zawsze są dostępne, ponieważ istnieją ograniczenia dotyczące tego, kiedy można uzyskać do nich dostęp.
401(k) plany mają pomóc w oszczędzaniu na emeryturę, więc jeśli podejmiesz 401(k) wypłaty przed 59 1/2, generalnie będziesz winien 10% kary za wcześniejsze wycofanie pieniędzy, oprócz zwykłego podatku dochodowego. Istnieją jednak ograniczone wyjątki. Na przykład, jeśli poniesiesz nierefundowane koszty medyczne, które przekroczą 10% Twojego dochodu brutto, możesz wypłacić pieniądze z 401(k) bez kary, aby je pokryć. Podobnie, możesz wziąć bezkarną wypłatę, jeśli jesteś rezerwistą wojskowym powołanym do czynnej służby.
Ponieważ wyjątki są wąskie, większość ludzi musi pozostawić swoje pieniądze zainwestowane do 59 1/2 roku, aby uniknąć poniesienia znacznych kosztów podatkowych. Jest jednak jeden duży wyjątek, który może mieć zastosowanie, jeśli jesteś starszym Amerykaninem, który potrzebuje wcześniejszego dostępu do funduszy 401(k). Nazywa się to „regułą 55”, a oto jak może ona działać dla Ciebie.
Źródło zdjęcia: Getty Images.
Co to jest reguła 55?
Reguła 55 jest regulacją IRS, która pozwala niektórym starszym Amerykanom na wycofanie pieniędzy z ich 401(k)s bez ponoszenia zwyczajowej 10% kary za wcześniejsze wypłaty dokonane przed 59 1/2. Reguła 55 dotyczy Ciebie, jeśli:
- Odejdziesz z pracy w roku kalendarzowym, w którym skończysz 55 lat lub później (lub w roku, w którym skończysz 50 lat, jeśli jesteś pracownikiem bezpieczeństwa publicznego, takim jak policjant lub kontroler ruchu lotniczego). Możesz odejść z jakiegokolwiek powodu, w tym z powodu zwolnienia, zwolnienia z pracy lub rezygnacji z pracy.
- Wycofujesz fundusze tylko z konta 401(k) oferowanego przez Twojego ostatniego pracodawcę. Nie możesz wypłacić pieniędzy bez kar z kont u innych poprzednich pracodawców, ani nie możesz wypłacić pieniędzy bez kar z konta IRA, nawet jeśli przetransferowałeś swoje 401(k) na takie konto po odejściu z ostatniej pracy.
Jednym z powszechnych błędnych przekonań jest to, że możesz odejść z pracy przed rokiem kalendarzowym, w którym kończysz 55 lat, a zasada ta nadal będzie miała do Ciebie zastosowanie. Nie jest to prawdą. Jeśli skończysz 55 lat w 2021 roku i odejdziesz z pracy 31 grudnia 2020 roku, zasada ta nie będzie miała do Ciebie zastosowania.
Jak najlepiej wykorzystać zasadę 55 lat
Ograniczenia wynikające z zasady 55 lat sprawiają, że konieczne jest stosowanie technik inteligentnego planowania. Po pierwsze i najważniejsze, należy zaplanować czas przejścia na wcześniejszą emeryturę tak, aby nie odchodzić z pracy przed rokiem, w którym skończy się 55 lat.
Po drugie, jeśli chcesz zmaksymalizować ilość pieniędzy, które możesz wypłacić bez kar, powinieneś skorzystać z opcji rollover, aby przenieść jak najwięcej pieniędzy do 401(k) obecnego pracodawcy przed odejściem z pracy. Na przykład:
- Wiele firm pozwala na rolowanie 401(k)s od starych pracodawców na konto nowego pracodawcy.
- Wiele firm pozwala także na przeniesienie pieniędzy z IRA na konto 401(k) w miejscu pracy, jeśli pieniądze dostały się na IRA podczas rolowania starego 401(k) w miejscu pracy.
Każde pieniądze na koncie 401(k) Twojego obecnego pracodawcy, kiedy odejdziesz z pracy, będą kwalifikować się do zasady 55, więc używanie rolowania, aby umieścić jak najwięcej pieniędzy na tym koncie zapewnia Ci największą elastyczność. Jeśli nie przeniesiesz pieniędzy ze starych 401(k)s lub rollover IRA na swoje obecne 401(k) przed odejściem, nie będziesz miał możliwości wycofania się bez kary aż do wieku 59 1/2.
Na koniec, pamiętaj, aby nie przenosić kwalifikującego się konta 401(k) na IRA po odejściu z pracy w wieku 55 lat lub starszym. To spowoduje, że stracisz zwolnienie i podlegać będziesz karom za wypłaty aż do osiągnięcia wieku 59 1/2.
Uzyskanie dostępu do pieniędzy jest istotne dla emerytów, zwłaszcza jeśli skończysz przechodząc na emeryturę wcześniej lub niespodziewanie. Znajomość zasad dotyczących dostępu do 401(k) w wieku 55 lat lub starszym może być ratunkiem dla Twoich finansów.
.