Para muitos americanos, o saldo da sua conta 401(k) é um dos maiores activos financeiros que possuem — mas o dinheiro nestas contas nem sempre é acessível, uma vez que existem restrições sobre quando se pode aceder a ele.
401(k) os planos destinam-se a ajudá-lo a poupar para a reforma, por isso se fizer levantamentos de 401(k) antes de 59 1/2, geralmente deve uma penalidade de 10% de levantamentos antecipados para além do imposto de renda comum. No entanto, há exceções limitadas. Por exemplo, se você incorrer em despesas médicas não reembolsadas que excedam 10% da sua renda bruta ajustada, você pode retirar dinheiro de uma 401(k) sem multa para pagá-las. Da mesma forma, você pode fazer uma distribuição sem penalidades se você for um reservista militar chamado para o serviço ativo.
Porque as excepções são estreitas, a maioria das pessoas deve deixar o seu dinheiro investido até 59 1/2 para evitar incorrer em custos fiscais substanciais. No entanto, há uma grande exceção que pode se aplicar se você for um americano mais velho que precisa ter acesso mais cedo aos fundos 401(k). É chamada a “regra dos 55”, e aqui está como poderia funcionar para você.
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Qual é a regra de 55?
A regra de 55 é um regulamento do IRS que permite que certos americanos mais velhos retirem dinheiro dos seus 401(k)s sem incorrer na habitual penalização de 10% por levantamentos antecipados feitos antes dos 59 1/2. A regra de 55 aplica-se a você se:
- Você deixa seu emprego no ano civil em que fará 55 anos ou mais (ou no ano em que fará 50 anos se for um trabalhador da segurança pública, como um policial ou um controlador de tráfego aéreo). Você pode sair por qualquer motivo, inclusive por ter sido demitido, despedido ou demitido.
- Você está retirando fundos apenas de uma conta 401(k) oferecida pelo seu empregador mais recente. Você não pode retirar dinheiro sem penalidades de contas com outros empregadores passados, nem pode fazer retiradas sem penalidades de um IRA, mesmo se você rolou o seu 401(k) para um ao deixar o seu emprego mais recente.
Um conceito errado comum é que você pode deixar seu emprego antes do ano civil em que completar 55 anos e a regra ainda se aplicará a você. Este não é o caso. Se você fizer 55 anos em 2021 e deixar seu emprego em 31 de dezembro de 2020, a regra não se aplica a você.
Como fazer o melhor uso da regra de 55
As restrições da regra de 55 tornam vital o uso de técnicas de planejamento inteligente. Primeiro e acima de tudo, você precisa de cronometrar a sua reforma antecipada para que não deixe o seu emprego antes do ano em que vai fazer 55 anos.
Segundo, se você quiser maximizar a quantidade de dinheiro que você pode retirar sem penalidades, você deve tirar vantagem das opções de rollover para mover tanto dinheiro quanto você pode em seu atual empregador 401(k) antes de deixar seu trabalho. Por exemplo:
- Muitas empresas permitem que você role sobre 401(k)s de empregadores antigos para a conta de seu novo empregador.
- Muitas também permitem que você movimente dinheiro de um IRA para seu local de trabalho 401(k) se o dinheiro entrou no IRA quando você rolou sobre um 401(k) antigo local de trabalho.
O dinheiro na conta 401(k) do seu empregador atual quando você deixa o seu emprego será qualificado para a regra de 55, assim, usar rollovers para colocar o máximo de dinheiro possível nessa conta lhe dá a maior flexibilidade possível. Se você não rolar o dinheiro do antigo 401(k)s ou transferir IRAs para o seu atual 401(k) antes de sair, você não terá a opção de retirar sem penalidade até a idade de 59 1/2.
Finalmente, lembre-se de não transferir a sua conta 401(k) elegível para um IRA depois de sair aos 55 anos ou mais. Fazendo isso, você perderá a isenção e estará sujeito a penalidades por saques até atingir 59 1/2.
A economia de acesso ao dinheiro é vital para aposentados, especialmente se você acabar tendo que se aposentar mais cedo ou inesperadamente. Conhecer as regras de acesso ao seu 401(k) aos 55 anos ou mais pode ser um salva-vidas para as suas finanças.