– Konwersja na Roth IRA
– Wybór daty przejścia na emeryturę
– Zakup renty dożywotniej lub wybór renty dożywotniej jako opcji podziału planu emerytalnego
– Wybór formy podziału renty dożywotniej (np, renta dożywotnia vs.
– Wybór daty rozpoczęcia wypłaty renty socjalnej
– Wpłacenie dużej zaliczki na poczet programu Continuing Care Retirement Community (CCRC)
Przyjrzyjrzyjmy się bliżej każdej z tych decyzji związanych z planowaniem emerytalnym poprzez krótki opis wyboru, który musi zostać dokonany, Wykrycie, czy istnieje okno ucieczki lub czy decyzja jest nieodwracalna, i zdecydować, czy istnieje jakakolwiek strategia dostępna w celu złagodzenia ostateczności problemu.
Konwersja na Roth IRA w celu zminimalizowania dożywotnich podatków
Wielu z Państwa będzie miało wybór, czy zamienić tradycyjne IRA, które będzie opodatkowane przy wypłacie na Roth IRA, które będzie wolne od podatku przy wypłacie przy spełnieniu określonych warunków. Twoim celem będzie zminimalizowanie podatków należnych od Twoich oszczędności emerytalnych. Zasadą jest, że jeśli stawki podatkowe będą wyższe w okresie emerytalnym, preferowana jest opcja Roth i odwrotnie. Dokładniej, konwersja na Roth oznacza, że płacimy podatki dzisiaj w nadziei, że zamienione fundusze przyniosą większy zysk dzięki temu, że nie będziemy musieli płacić podatków w momencie ich dystrybucji. Analiza progu rentowności koncentruje się na tym, czy wolne od podatku wypłaty przewyższają skorygowaną w czasie cenę płacenia podatków z góry. Niestety, po zamianie tradycyjnego konta IRA na konto Roth IRA, zasadniczo utknąłeś w swoim wyborze. Ważne jest aby pamiętać, że recharakteryzacja Roth nie jest już realną opcją. Innymi słowy, przed wejściem w życie ustawy Tax Cuts and Jobs Act, możliwe było przekształcenie konwersji Roth w celu uzyskania bardziej korzystnego opodatkowania. Nie jesteś już w stanie dokonać konwersji Roth na początku roku, ale odwrócić kurs później w roku, jeśli wartości akcji spadły i ponownie dokonać konwersji w późniejszym czasie z niższą wartością (i w konsekwencji niższym opodatkowaniem) akcji.
Mitigating niezmiennej decyzji: Istnieje strategia konwersji Roth, która może złagodzić skutki nieodwołalnej natury tej transakcji. Możesz zaplanować serię corocznych konwersji Roth, aby zmniejszyć wpływ podatkowy w każdym roku. Innymi słowy, stosując strategię utrzymywania dochodu podlegającego opodatkowaniu poniżej kolejnego wyższego progu podatkowego, tak aby na przykład żadna z konwersji nie była opodatkowana na poziomie 32% progu marginalnego, lecz tylko na poziomie 24%. Konsekwencją wielokrotnych konwersji jest opóźnienie nieuchronności związanej z konwersją Roth. Zaletą takiego podejścia jest to, że daje ono czas na dostosowanie się do zmieniających się okoliczności (plus zalety strategii „wypełnij przedział”). Wadą jest to, że matematyka może nie działać, jeśli czekasz zbyt długo, aby przekształcić, ponieważ ogólny zysk z inwestycji będzie ograniczony przez mniejszą liczbę lat potencjalnego wzrostu rynku.
Wybór daty przejścia na emeryturę
Innym przykładem decyzji dotyczącej planowania emerytalnego, która będzie trudna (jeśli nie niemożliwa) do odzyskania jest wybór daty przejścia na emeryturę. Po dokonaniu wyboru do przekazania w wypowiedzeniu jest mało prawdopodobne, że można odwrócić kurs i ponownie rozpocząć karierę w przyszłości. Istnieje jednak okno ucieczki, że obecny pracodawca lub inny pracodawca może zdecydować w dół drogi, że zatrudnianie lub ponowne zatrudnianie cię jest cenne pojęcie.
Mitigating niezmiennej decyzji: Jednym ze sposobów na przetestowanie wód emerytury jest poproszenie pracodawcy o sabbatical. W tym celu należy zwrócić się do pracodawcy o urlop naukowy. Drugim sposobem na uniknięcie trwałego zrzeczenia się całej pensji może być zrzeczenie się tylko części wynagrodzenia poprzez przystąpienie do jakiegoś programu stopniowego przechodzenia na emeryturę. W wielu przypadkach, połączenie z emeryturą może ułatwić wznowienie pracy w pełnym wymiarze godzin, jeśli jest to pożądane. Należy również pamiętać, aby zbadać wszelkie opcje w ramach Family and Medical Leave Act (FMLA), które mogą być dostępne dla Ciebie.
Kupno renty lub wybór renty jako emerytury planu dystrybucji opcji
Annuityzacja część swojego emerytalnego nest egg nie jest dla wszystkich. Jednakże, jeśli jesteś tak skłonny, a następnie Twoja decyzja albo kupić rentę lub wybrać dystrybucji renty z planu jest w przeważającej części nieodwracalne raz płatności renty rozpocząć.
Zmniejszanie nieodwracalności decyzji: Jedną z powszechnych strategii opóźniania nieodwracalnej decyzji jest drabinkowy zakup renty dożywotniej z pojedynczą premią. Oznacza to, że można kupić mniejsze renty w ciągu kilku lat i opóźnić utratę płynności na części funduszy. Jako bonus możesz ograniczyć ryzyko stopy procentowej poprzez opóźnienie zakupu renty do czasu, gdy historycznie niskie stopy procentowe odbiją się (pamiętaj, że renty zapewniają bardziej gwarantowany dochód, gdy stopy procentowe są wyższe).
Wybór formy wypłaty renty dożywotniej
Kolejną decyzją jest wybór formy renty dożywotniej. Dwa powszechne wybory to renty dożywotnie oraz renty wspólne i dla osób pozostałych przy życiu. Renta dożywotnia zapewnia większą miesięczną wypłatę, ale przestaje być wypłacana po śmierci dożywotnika. Natomiast renta dożywotnia łączona (joint and survivor annuity) będzie kontynuowała wypłaty dla osoby pozostającej przy życiu (zazwyczaj współmałżonka), zakładając, że współmałżonek przeżyje dożywotnika. Na przykład, wpłacenie 100,000$ na rentę dożywotnią dla 65-latka może przynieść miesięczną wypłatę w wysokości 706$. I odwrotnie, ulokowanie $100,000 w 100% wspólnej renty dożywotniej może przynieść miesięczną wypłatę w wysokości $586 i będzie ona kontynuowana tak długo, jak długo jeden z małżonków (oboje obecnie w wieku 65 lat) będzie żył. W każdym razie, raz wybrana opcja wypłaty nie może być zmieniona.
Łagodzenie niezmiennej decyzji: Jednym ze sposobów złagodzenia niższego miesięcznego dochodu jest posiadanie funkcji pop-up annuity, która pozwala na zwiększenie dochodu dożywotnika w momencie śmierci małżonka niebędącego dożywotnikiem. Jednak, gdy taka opcja jest dostępna, wiąże się to z kosztami miesięcznego dochodu. Drugim sposobem na uniknięcie spadku miesięcznego dochodu jest po prostu wybór renty dożywotniej (za zgodą współmałżonka) i posiadanie innych dostępnych aktywów (np, ubezpieczenie na życie), aby dorównać lub przekroczyć dochód, który pozostały przy życiu współmałżonek miałby, gdyby wybrano rentę dożywotnią (jedna z odmian tej strategii jest czasami określana jako „maksymalizacja renty”).
Jaka jest różnica między 401(k) a Roth 401(k)? MarketWatch.com
Wybór daty rozpoczęcia wypłaty świadczeń Social Security
Kolejnym wyborem, którego należy dokonać jest wybór daty rozpoczęcia wypłaty świadczeń Social Security. Zazwyczaj, ludzie wybierają wiek pomiędzy 62 a 70 rokiem życia. Ogólna zasada jest taka, że im dłuższa zwłoka w rozpoczęciu wypłaty świadczeń, tym większy miesięczny dochód. Wiele już napisano na ten temat i z obserwacji autora wynika, że w wielu przypadkach lepiej jest poczekać do 70 roku życia. Jednakże, celem tego artykułu jest promowanie wyborów od bycia zablokowanym.
Mitigating the „unalterable decision”: Jedna odrobina dobrych wiadomości dotyczy elastyczności do zmiany zdania przez okres do roku po złożeniu wniosku o świadczenia. Innymi słowy, jeśli twoja sytuacja ulegnie zmianie, możesz wycofać wniosek o przyznanie świadczeń socjalnych i ponownie złożyć wniosek o zwiększenie świadczeń w późniejszym terminie. Są trzy warunki: po pierwsze, zmiana kursu musi nastąpić w ciągu 12 miesięcy od złożenia wniosku o świadczenia; po drugie, musisz spłacić wszystko, co otrzymałeś (włączając płatności dokonane w twoim imieniu na rzecz Medicare); i po trzecie, jesteś ograniczony do jednego wycofania wniosku w ciągu całego życia. Możesz użyć formularza SSA-521, aby złożyć wniosek. Kiedy jednak minie rok, decyzja o podjęciu niższej miesięcznej kwoty z Social Security (na dłuższy okres wypłat) jest zablokowana.
Płacenie dużej zaliczki na rzecz wspólnoty emerytalnej (CRCC)
Niektórzy widzą wartość w przeniesieniu się do CCRC w celu uzyskania zarówno usług opieki zdrowotnej, jak i udogodnień, takich jak zakwaterowanie na jednym piętrze, przygotowywanie posiłków we wspólnej jadalni, lekka opieka nad domem, zaplanowane działania społeczne, itp. Problem w tym, że taka możliwość zazwyczaj wiąże się zarówno z opłatą miesięczną, jak i płatnością ryczałtową z góry. Dobrą wiadomością jest to, że zryczałtowana opłata może być częściowo zwracana przez określony czas (np. tracisz 5% miesięcznej zaliczki za każdy miesiąc, w którym mieszkasz w CCRC). W tym przykładzie, ryczałt w wysokości $200,000 zostałby utracony po 20 miesiącach. Jednym ze sposobów, aby na to spojrzeć jest to, że twój miesięczny czynsz za 20 miesięcy został zwiększony o $10,000 miesięcznie z powodu twojej śmierci po 20 miesiącach! Innymi słowy, krótko żyjący mieszkaniec dokonał nieodwołalnej płatności, która straciła znaczną część jego majątku.
Mitigating the unalterable decision: Jednym ze sposobów na uniknięcie przedwczesnej utraty zryczałtowanej kwoty jest dokładne monitorowanie funkcji refundacji, kiedy wybierasz CCRC. Drugim sposobem jest staranne wybranie czy refundacja jest dla pary czy dla osoby indywidualnej, ponieważ pary, w których jeden ze współmałżonków umiera wcześniej niż oczekiwano i jeden ze współmałżonków żyje dalej, utracą ryczałt w przeciwieństwie do ryczałtu, który stosuje się oddzielnie do każdej ze stron. Trzecią alternatywą może być wybór CCRC z nieco wyższymi kosztami miesięcznymi, ale nieco niższymi płatnościami ryczałtowymi.
Decyzje emerytalne, które blokują cię w kursie działania powinny być starannie zaplanowane. Opóźnianie decyzji może dać Państwu więcej możliwości, jednak mogą Państwo zapłacić cenę za opóźnienie.