Muitos testamentos estão cheios de jargão legal. Felizmente, uma vez que você entende os termos, eles não são tão complicados assim. Aqui está o que procurar quando você é um executor lendo um testamento.
Declarações Pessoais
A maioria dos testamentos começa com informações básicas: os nomes dos membros da família mais próximos do executor. Isto deixa claro o que se entende por referências no testamento a termos como “meus filhos” ou “minha esposa”. Também mostra que a pessoa fez o testamento com familiares próximos na mente – e que se eles não forem deixados nenhuma propriedade, não foi acidental.
Nomeação do Executor
O parágrafo que nomeia o executor muitas vezes chega perto do fim do testamento e nomeia uma primeira escolha e um ou mais suplentes.
Aqui está um exemplo:
Eu nomeio, constituo e nomeio minha amada esposa, Keiko Tanaka, para atuar como Executor deste meu Último Testamento e minha última vontade. No caso de Keiko Tanaka me predizer ou escolher não agir por qualquer razão, eu nomeio e nomeio Richard Kawamoto para agir em seu lugar.
A Obrigação do Executor
A maior parte das vezes declara, na cláusula que nomeia o executor ou separadamente, que o executor não é obrigado a colocar uma obrigação. Uma caução é uma apólice de seguro que protege o patrimônio se o executor roubar ou esbanjar fundos do patrimônio. Se o testamento disser que não é necessária caução, o patrimônio economizará o custo da apólice.
Presentes específicos
Um “presente específico” deixa itens específicos de propriedade para beneficiários específicos, como este:
Eu dou e deixo para Anastasia Kern, caso ela sobreviva a mim, todos os fundos na minha conta poupança, #48-9877A no First National Bank, Cincinnati, Ohio. Eu dou e dei todos os meus bens pessoais e roupas para Matthew Porter, ou se ele deveria me predizer, então para James Hernandez.
Muitos testamentos não contêm nenhum presente específico. Eles simplesmente deixam tudo para uma pessoa, ou para várias pessoas para compartilhar igualmente.
Presentes de “Efeitos Pessoais” ou “Propriedade Pessoal”
Muitas pessoas usam termos como “objetos pessoais” ou “móveis” em seus testamentos. Os tribunais geralmente definem o termo objetos pessoais de forma bastante restrita, para significar itens que alguém usa ou carrega, ou que têm alguma “relação íntima” com a pessoa. O termo “bens pessoais” geralmente recebe seu significado legal padrão, que é toda propriedade que não é imóvel.
Prendas Condicionais
É raro, mas às vezes as pessoas deixam propriedades sujeitas a condições – por exemplo, “Deixo $10.000 para Sue Ellen Murphy se ela for para a faculdade” ou “Deixo $10.000 para William Murphy se ele parar de fumar”
Estas prendas podem ser pesadelos para um executor. Quanto tempo deve o executor esperar para concluir que a Sue Ellen não vai para a faculdade ou que o Bill acabou com o hábito? Se Sue Ellen não receber o dinheiro, quem recebe?
Se você se deparar com tal provisão, sua melhor aposta provavelmente é reunir todos os beneficiários e tentar chegar a um acordo sobre a melhor forma de satisfazer os desejos do executor. Um juiz de sucessões provavelmente concordará com a sua decisão.
Prendas específicas listadas em Outro Documento
Em alguns estados é legal que as pessoas se refiram, em seus testamentos, a outro documento que lista itens tangíveis de bens e quem deve herdá-los. Se existe tal lista, você encontrará algo assim no testamento:
Eu deixo meus bens pessoais de acordo com um memorando assinado por mim ou na minha caligrafia, que pretendo deixar ao morrer.
Se o memorando (que pode tomar a forma de uma carta ou lista) for validamente preparado sob a lei do seu estado, você precisará tratá-lo como parte do testamento.
Presentes de dinheiro
Um presente de uma certa quantia de dinheiro, sem uma fonte especificada, é chamado de legado ou legado “geral”. Aqui está um exemplo:
Eu dou e deixo para Charles e May Chao, ou para o sobrevivente deles, ou se ambos deveriam me predizer, então para a filha deles, Sara Chao, a soma de $10.000,00, sendo meu desejo que tal soma seja usada para a educação de Sara Chao.
Presente da Herdade Residuária
Após qualquer presente específico e geral, um testamento geralmente direciona quem deve herdar o “resíduo” da herdade – isto é, o que sobrar depois que os outros presentes forem feitos.
Aqui está um exemplo de cláusula de residuário:
Eu dou o resto e o resíduo da minha herança ao meu amado marido, Jonathan R. Gretly, ou se ele não me sobreviver, em partes iguais aos meus filhos, Samantha Gretly-March e Louis M. Gretly.
Se o testamento não faz nenhum presente específico – uma situação comum – então a cláusula de residência dispõe de tudo o que está sujeito ao testamento.
Tutores das crianças
Se a pessoa falecida deixou crianças menores de 18 anos, e não há nenhum pai sobrevivente capaz de criá-las, procure uma cláusula de testamento que nomeie um “guardião pessoal” para as crianças. Esta é a pessoa que irá criar os filhos.
Trusts
Você pode encontrar uma cláusula que estabeleça um trust para ter efeito na morte do criador do testamento. Um trust é um acordo sob o qual uma pessoa controla e administra a propriedade para outra. Trusts criados em testamentos são chamados trusts testamentários.
O tipo mais comum de trust testamentário é aquele que um pai estabelece para os filhos, então haverá alguém (o trustee) para administrar a propriedade se os pais morrerem enquanto os filhos ainda são jovens. Aqui está uma cláusula que cria um “trust familiar”:
Se o meu marido não me sobreviver, deixo a minha propriedade aos meus dois filhos, Madison Rose Moore e Jeremy Logan Moore, em partes iguais. Todos os bens que deixo à Madison Rose Moore e ao Jeremy Logan Moore serão mantidos em um fundo fiduciário. Eu nomeio Angela C. McBride para servir como fideicomissária do fundo. Se Angela C. McBride não puder ou não quiser servir como trustee, eu nomeio Louis Ferrer para servir em seu lugar.
Os testamentos geralmente seguem para estabelecer os termos do trust: quanto tempo durará, por quanto o dinheiro pode ser usado, e assim por diante.
Custódia para Menores
Outra forma de deixar propriedade para as crianças é fazer presentes sob uma lei chamada Lei de Transferências Uniformes para Menores (UTMA), que foi adotada em todos os estados, exceto na Carolina do Sul e Vermont. Você pode encontrar uma cláusula que se parece com esta:
Eu deixo $10.000 para o meu filho Raymond Kieshner, como guardião da minha neta Mia Elaine Kieshner, sob o Iowa Uniform Transfers to Minors Act.
Isso significa que o dinheiro será de propriedade da neta, mas administrado para ela pelo seu pai, o “guardião” do dinheiro. Sob a lei de Iowa, a custódia terminará quando Mia fizer 21 anos. Em alguns estados, a custódia da UTMA termina quando o beneficiário completa 18 anos; em alguns outros, pode durar até 25.
Pour-Over Clause
Se a pessoa que escreveu o testamento também criou um fundo vivo separado para evitar o testamento, o testamento pode conter uma cláusula de “pour-over”, ordenando que os bens que passam por baixo do testamento sejam automaticamente colocados (“despejados” para) o fundo. Em seguida, o sucessor do trustee os distribuirá de acordo com os termos do documento do trust.
Aqui está uma cláusula de “pour-over”:
Darei todos os meus bens residuários, sendo todos os bens imóveis e pessoais, onde quer que estejam situados, aos quais eu possa ter qualquer interesse no momento do meu falecimento, não sendo de outra forma efectivamente alienado, ao trustee sob um contrato de trust datado de 5 de Janeiro de 20xx, a ser adicionado aos bens do trust e detido e distribuído de acordo com os termos desse contrato.
Pagamento de dívidas e impostos
Uma parte importante do trabalho do executor testamenteiro é pagar as dívidas do patrimônio. O testamento pode dizer se você deve usar uma fonte específica de fundos para pagar as dívidas, ou para pagá-las a partir do pool geral de ativos. Muitos testamentos, no entanto, não abordam esta questão.
Cláusula de não contestação
Alguns testamentos contêm uma cláusula de não contestação, destinada a desencorajar os beneficiários de contestarem o testamento em tribunal. A cláusula declara que se um beneficiário processar, tentando expulsar todo ou parte de um testamento, essa pessoa não receberá nada.
Aqui está uma cláusula de não contestação:
Se qualquer beneficiário sob esta cláusula contestar este testamento ou qualquer uma de suas provisões, qualquer parte ou interesse na minha herança dada ao beneficiário contestante sob este testamento é revogada e será alienada como se o beneficiário contestante não tivesse sobrevivido a mim.
Morte Simultânea
Se você enfrentar a situação muito incomum de mortes simultâneas – isto é, a pessoa falecida e seu cônjuge morreram ao mesmo tempo, veja uma cláusula de morte simultânea. Em geral, a cláusula diz que se considera que o autor da vontade sobreviveu à outra pessoa, para que a propriedade não passe para essa pessoa. A questão é garantir que os bens passem sob a vontade da pessoa falecida, não sob a vontade do beneficiário falecido.