Testamenter
Hvad er et testamente?
Et testamente er et juridisk dokument, der giver dig mulighed for at overføre din ejendom ved din død.
Et testamente er en enkel måde at sikre, at dine penge, ejendom og personlige ejendele bliver fordelt, som du ønsker det efter din død. Et testamente giver dig også mulighed for at få fuld brug af din ejendom, mens du er i live.
Har alle brug for et testamente?
Loven kræver ikke, at du har et testamente. Et testamente er dog et nyttigt redskab, der giver dig mulighed for at kontrollere, hvordan din ejendom skal fordeles.
Hvis du dør uden et testamente, vil Minnesotas arvelovgivning styre, hvordan din ejendom skal deles. Din ejendom vil gå til din ægtefælle eller dine nærmeste slægtninge. Hvis du har en ægtefælle og børn, vil ejendommen gå til dem efter en fast formel. Hvis ikke, vil ejendommen nedstamme i følgende rækkefølge: børnebørn, forældre, brødre og søstre eller mere fjerntliggende slægtninge, hvis der ikke er nogen nærmere slægtninge. Klik her for at se en “Table of Minnesota Heirship.”
Du har måske ikke brug for et testamente, hvis du har truffet foranstaltninger, så dine aktiver overgår uden et testamente, f.eks. ved at oprette trusts, livsforsikringer med navngivne begunstigede eller fælles ejendomsinteresser såsom fast ejendom eller bankkonti.
Et testamente er nødvendigt, hvis du ønsker at efterlade ejendom til en ven eller en velgørenhedsorganisation, at give visse genstande til visse personer eller at udelade nogen, som ellers ville arve fra dig. Du ønsker måske også at udpege en bestemt person til at håndtere dit bo. Derfor er det ofte bedst at skrive et testamente, så dine intentioner kan blive opfyldt.
Hvilke regler gælder for testamenter?
I Minnesota gælder følgende regler for testamenter:
- Du skal være mindst 18 år gammel og ved sine fulde fem for at kunne oprette et testamente;
- Testamentet skal være skriftligt;
- Testamentet skal være underskrevet af dig selv, af en anden person efter din anvisning og i dit nærvær eller af din værge i henhold til en retskendelse;
- Testamentet skal være bevidnet af mindst to personer, som begge også skal underskrive testamentet, og
- Du skal have til hensigt, at dokumentet skal fungere som et testamente.
Hvad er et selvbevist testamente?
Et testamente er selvbevist, når du og vidnerne bekræfter i affidavits, at du underskrev og udførte testamentet frivilligt, i nærværelse af mindst to vidner, at du er over 18 år gammel, ikke er under utilbørlig påvirkning og ved sine fulde fem. Et testamente kan gøres selvbevist på det tidspunkt, hvor det oprettes, eller på et hvilket som helst tidspunkt herefter. Du kan overveje denne procedure, da den er med til at fastslå, at dit testamente blev korrekt udført, hvis det skulle blive anfægtet i retten.
Hvad står der i et testamente?
Generelt er følgende grundlæggende elementer indeholdt i et testamente:
- Dit navn og din bopæl;
- En beskrivelse af eventuelle aktiver, som du ønsker at give til en bestemt person;
- Navne på ægtefælle, børn og andre begunstigede, såsom velgørende organisationer eller venner;
- Alternative begunstigede, i tilfælde af at en begunstiget dør før dig;
- Etablering af trusts, hvis det ønskes;
- Eftergivelse af gæld til dig, hvis det ønskes;
- Navn på en trustee til eventuelle oprettede trusts;
- Navn på en personlig repræsentant til at forvalte boet;
- Navn på en værge for mindreårige børn;
- Navn på en alternativ værge, hvis dit første valg ikke er i stand til eller ikke ønsker at handle;
- Din underskrift; og
- vidners underskrifter.
Dit testamente bør klart angive, hvem der skal have dine ejendele ved din død. Du bør også på en specificeret og organiseret måde angive, hvor meget hver person vil modtage. Du bør sørge for at udpege en værge for dine mindreårige børn og udpege en personlig repræsentant for dit testamente.
Kan jeg lade min ægtefælle eller mine børn stå uden for mit testamente?
I Minnesota skal testamentet, hvis du ønsker at udelade din ægtefælle fra dit testamente, indeholde et sprog, der specifikt og udtrykkeligt udelukker din ægtefælle. Selv hvis du udtrykkeligt forsøger at gøre det i dit testamente, kan din ægtefælle ikke fuldstændigt blive gjort arveløs i Minnesota. En frasorteret ægtefælle kan stadig gøre krav på op til halvdelen af din ejendom, afhængigt af hvor længe I har været gift. Din ægtefælle har mulighed for at vælge, om han/hun vil tage dette beløb eller ej.
Du kan også gøre et barn arveløs i dit testamente. Hvis du ligesom en ægtefælle ønsker at gøre dit barn arveløs, er det bedst at angive det specifikt og udtrykkeligt i dit testamente. Hvis et barn tilsyneladende er blevet udeladt fra et testamente ved en fejl, eller fordi barnet blev født efter forældrenes død, kan barnet stadig være berettiget til en del af den afdøde forælders bo.
Hvad er en personlig repræsentant?
En personlig repræsentant (også kendt som “eksekutor” eller “administrator”) er den person, der fører tilsyn med betalingen af din gæld og fordelingen af dine aktiver i henhold til dit testamente. En personlig repræsentant betragtes som en tillidsmand. Det betyder, at han eller hun skal overholde en høj grad af omhu, når han eller hun behandler boet. Du bør udpege en personlig repræsentant ved navn i dit testamente. De fleste mennesker vælger deres ægtefælle, et voksent barn, en slægtning, en ven, et tillidsselskab eller en advokat til at opfylde denne pligt, men alle kan udpeges som personlig repræsentant i et testamente. Da din personlige repræsentant skal håndtere dine aktiver, bør du altid vælge en person, som du har tillid til.
Du kan også udpege mere end én personlig repræsentant. Når der er mere end én personlig repræsentant, skal alle repræsentanterne være enige om enhver beslutning vedrørende boet, medmindre andet er fastsat i testamentet.
Hvis der ikke er udpeget nogen personlig repræsentant i et testamente, vil en dommer udpege en for dig til at føre tilsyn med fordelingen af dine aktiver.
Opgaver, der normalt varetages af en personlig repræsentant, omfatter bl.a:
- Forsendelse af dit testamente, en opgørelse over dine aktiver og andre dokumenter til retten;
- Betaling af gyldige kreditorer;
- Betaling af skatter;
- Meddelelse af dødsfaldet til Social Security og andre myndigheder og virksomheder;
- Afsigelse af kreditkort, tidsskriftsabonnementer og lignende forbrugsgoder; og
- Opdeling af aktiver i henhold til dit testamente.
Hvad er en værge?
I de fleste tilfælde påtager en overlevende forælder sig rollen som eneværge for dine mindreårige børn. Hvis ingen af ægtefællerne overlever, eller hvis ingen af dem er villige og i stand til at handle, er det imidlertid meget vigtigt at udpege en værge i dit testamente. Den værge, du vælger, skal være over 18 år og villig til at påtage sig ansvaret. Tal med den potentielle værge om, hvad du beder om, før du nævner den pågældende person i dit testamente. Du kan udpege et par som medværger, men det er måske ikke tilrådeligt. Det er altid muligt, at værgerne vælger at gå fra hinanden på et senere tidspunkt, og i så fald kan der opstå en strid om forældremyndigheden. Hvis du ikke udpeger en værge til at tage sig af dine børn, vil en dommer udpege en.
Hvordan udarbejder jeg et testamente?
Du bør skitsere dine mål, opgøre dine aktiver, vurdere din udestående gæld og udarbejde en liste over familiemedlemmer og andre begunstigede. Du bør derefter bruge disse oplysninger til at overveje, hvordan du ønsker at fordele dine aktiver. Nogle af de spørgsmål, du bør stille dig selv, er følgende:
- Er det vigtigt at overdrage min ejendom til mine arvinger på den mest skatteeffektive måde?
- Bør jeg oprette en trust for at sikre min ægtefælle eller andre begunstigede?
- Hvor mange penge vil mit barnebarn have brug for til college?
- Er jeg nødt til at sørge for et barn, der har et handicap?
Aktiver, som du ikke specifikt adresserer i dit testamente, kan falde ind under en “catch-all”-klausul i dit testamente. Denne catch-all-bestemmelse kaldes ofte en “restklausul”, da den generelt lyder: “Jeg giver resterne af min ejendom til…” Uden denne klausul vil de ting, som du ikke specifikt nævner, blive fordelt i overensstemmelse med statens lovgivning. Når det drejer sig om at skrive dit testamente, kan det være nyttigt at kontakte en advokat. I afsnittet om henvisningsvejledning er der telefonnumre til forskellige advokater og retshjælpstjenester.
Hvordan ændrer eller opdaterer jeg et testamente?
Du ønsker måske at opdatere eller ændre dit testamente, hvis:
- Din civilstand ændres;
- Et barn eller barnebarn bliver født;
- Der sker et dødsfald i familien;
- Du flytter til en ny stat;
- Værdien og arten af den ejendom, du ejer, ændres væsentligt;
- Din personlige repræsentant flytter væk eller dør; eller
- Skattelovejerne ændres.
Testamenter kan ændres enten ved at skrive og udføre et nyt testamente eller ved at tilføje et “kodicil”, som er en ændring af et testamente. Kodicilet skal skrives, underskrives og bevidnes på samme måde som testamentet og skal opbevares sammen med det oprindelige testamente.
Du skal ikke forsøge at ændre dit testamente ved blot at overstrege sprog eller skrive nye bestemmelser ind. Hvis du overstreger sprog, rejser det spørgsmålet om, hvorvidt du havde til hensigt at tilbagekalde hele dit testamente eller kun en del af det. At skrive nye bestemmelser vil være uden virkning, medmindre de rette procedurer følges, herunder at de nye bestemmelser er underskrevet af dig og to vidner.
Den eneste del af dit testamente, der kan ændres uden at blive omskrevet og eksekveret, er en separat liste over fordeling af personlige ejendele. Hvis det specifikt fremgår af dit testamente, at du fordeler personlige ejendele ved hjælp af et separat dokument, kan du blot skrive en erklæring, der beskriver, hvordan du ønsker at fordele dine personlige ejendele. Erklæringen kan skrives, efter at testamentet er underskrevet, og den kan ændres, uden at selve testamentet skal revideres. Hvis du bruger en sådan erklæring, skal du altid sørge for at datere og underskrive den og præcisere, om du ønsker at tilbagekalde eventuelle tidligere erklæringer. Hvis en genstand er uddelt til forskellige personer i forskellige skrifter, er det den seneste erklæring, der bestemmer, hvordan ejendommen skal disponeres, og alle erklæringer kan være virkningsløse, hvis det ikke er muligt at fastslå deres rækkefølge.
Et testamente er gældende, indtil du ændrer, tilbagekalder eller annullerer det, så det er en god idé at gennemgå dit testamente med jævne mellemrum.
Hvor opbevarer jeg et testamente?
Dit testamente bør opbevares på et sikkert sted. Det originale testamente bør placeres på et sted, hvor det let kan findes efter din død. Sørg for, at din personlige repræsentant og en nær ven eller slægtning ved, hvor du kan finde det og kan få adgang til det, især hvis du overvejer en bankboks.
I Minnesota vil skifteretten eller retsadministratorens kontor acceptere testamenter til opbevaring uden beregning eller mod et symbolsk gebyr. Du har til enhver tid ret til at få dit testamente tilbage. Hvis en advokat udarbejder dit testamente, kan han eller hun være villig til at opbevare det til opbevaring. Hvis du gør dette, skal du sørge for at fortælle din familie, at advokaten har det.